Ultimate : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Ultimate
Principaux mouvements
- Immobilisations financières +9 000 €
nouveau en 2025 : 9 000 €
- Créances à un an au plus +8 991 €
hausse de 8 991 € (+61,3 %), de 14 670 € à 23 662 €
dont Autres créances : +6 916 €
- Immobilisations corporelles -6 647 €
baisse de 6 647 € (-14,7 %), de 45 120 € à 38 473 €
dont Location-financement et droits similaires : -9 057 €
- Valeurs disponibles +5 853 €
hausse de 5 853 € (+8,2 %), de 71 287 € à 77 141 €
surtout Résultat de l'exercice (+30 110 €) et Amortissements (+11 361 €)
- Réserves +30 110 €
hausse de 30 110 € (+52,9 %), de 56 905 € à 87 016 €
- Dettes à plus d'un an -8 151 €
baisse de 8 151 € (-27,0 %), de 30 214 € à 22 063 €
- Comptes de régularisation (passif) +5 000 €
nouveau en 2025 : 5 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -4 794 €
baisse de 4 794 € (-20,0 %), de 23 946 € à 19 152 €
- Dettes commerciales -2 760 €
baisse de 2 760 € (-40,6 %), de 6 805 € à 4 045 €
- Marge brute d'exploitation -22 455 €
baisse de 22 455 € (-28,0 %), de 80 328 € à 57 872 €
- Amortissements +6 579 €
hausse de 6 579 € (+138 %), de 4 781 € à 11 361 €
- Impôts -2 570 €
baisse de 2 570 € (-16,3 %), de 15 795 € à 13 225 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 132 630 € | 150 426 € | +17 796 € | +13,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 45 120 € | 47 473 € | +2 353 € | +5,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 45 120 € | 38 473 € | -6 647 € | -14,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 675 € | 2 512 € | +837 € | +50,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 970 € | 3 542 € | +1 573 € | +79,8 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 41 476 € | 32 418 € | -9 057 € | -21,8 % |
| Immobilisations financières | 28 | - | 9 000 € | +9 000 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 87 510 € | 102 954 € | +15 444 € | +17,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 14 670 € | 23 662 € | +8 991 € | +61,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 14 670 € | 16 746 € | +2 075 € | +14,1 % |
| Autres créances | 41 | - | 6 916 € | +6 916 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 71 287 € | 77 141 € | +5 853 € | +8,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 552 € | 2 152 € | +600 € | +38,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 132 630 € | 150 426 € | +17 796 € | +13,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 61 905 € | 92 016 € | +30 110 € | +48,6 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 56 905 € | 87 016 € | +30 110 € | +52,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 56 905 € | 87 016 € | +30 110 € | +52,9 % |
| Dettes | 17/49 | 70 725 € | 58 411 € | -12 314 € | -17,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 30 214 € | 22 063 € | -8 151 € | -27,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 30 214 € | 22 063 € | -8 151 € | -27,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 40 511 € | 31 348 € | -9 163 € | -22,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 7 791 € | 8 151 € | +360 € | +4,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 6 805 € | 4 045 € | -2 760 € | -40,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 6 805 € | 4 045 € | -2 760 € | -40,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 946 € | 19 152 € | -4 794 € | -20,0 % |
| Impôts | 450/3 | 23 946 € | 19 152 € | -4 794 € | -20,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 969 € | 0 € | -1 969 € | -100 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 5 000 € | +5 000 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 781 € | 11 361 € | +6 579 € | +138 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 663 € | 1 324 € | -339 € | -20,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 80 328 € | 57 872 € | -22 455 € | -28,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 73 883 € | 45 188 € | -28 696 € | -38,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 4 € | 0 € | -4 € | -92,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 4 € | 0 € | -4 € | -99,7 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 0 € | +0 € | |
| Charges financières | 65/66B | 1 187 € | 1 853 € | +666 € | +56,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 187 € | 1 853 € | +666 € | +56,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 72 700 € | 43 335 € | -29 365 € | -40,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 15 795 € | 13 225 € | -2 570 € | -16,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 56 905 € | 30 110 € | -26 795 € | -47,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 56 905 € | 30 110 € | -26 795 € | -47,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.