Tybco : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Tybco
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -883 534 €
baisse de 883 534 € (-99,5 %), de 888 309 € à 4 775 €
- Stocks et commandes +641 279 €
hausse de 641 279 € (+47,8 %), de 1,3 M € à 2,0 M €
- Créances à un an au plus -329 291 €
baisse de 329 291 € (-74,3 %), de 443 409 € à 114 118 €
dont Créances commerciales : -340 344 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -862 876 €
baisse de 862 876 € (-98,8 %), de 873 449 € à 10 573 €
- Acomptes reçus +418 072 €
hausse de 418 072 € (+29,2 %), de 1,4 M € à 1,8 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -69 869 €
baisse de 69 869 € (-100 %), de 69 869 € à 0 €
- Dettes commerciales -31 455 €
baisse de 31 455 € (-66,9 %), de 47 045 € à 15 591 €
- Marge brute d'exploitation -89 407 €
baisse de 89 407 € (-77,8 %), de 114 926 € à 25 519 €
- Charges financières -37 427 €
baisse de 37 427 € (-57,4 %), de 65 179 € à 27 751 €
- Amortissements +10 162 €
hausse de 10 162 € (+78,0 %), de 13 027 € à 23 189 €
Du résultat de 2023 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Un pont de trésorerie demande deux exercices consécutifs : le résultat et les amortissements d'une année n'expliquent pas un écart sur plusieurs années. Choisissez deux exercices qui se suivent.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 960 185 € | 2 369 612 € | -590 573 € | -20,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 285 441 € | 265 552 € | -19 889 € | -7,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 284 941 € | 265 052 € | -19 889 € | -7,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 40 247 € | 37 731 € | -2 516 € | -6,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 1 660 € | +1 660 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 29 449 € | 10 417 € | -19 033 € | -64,6 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 215 245 € | 215 245 € | = | 0,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 500 € | 500 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 674 744 € | 2 104 061 € | -570 684 € | -21,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 341 026 € | 1 982 305 € | +641 279 € | +47,8 % |
| Stocks | 30/36 | 1 341 026 € | 1 982 305 € | +641 279 € | +47,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 443 409 € | 114 118 € | -329 291 € | -74,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 442 255 € | 101 910 € | -340 344 € | -77,0 % |
| Autres créances | 41 | 1 154 € | 12 207 € | +11 053 € | +958 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 888 309 € | 4 775 € | -883 534 € | -99,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 001 € | 2 863 € | +862 € | +43,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 960 185 € | 2 369 612 € | -590 573 € | -20,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -84 488 € | -109 867 € | -25 379 € | -30,0 % |
| Apport | 10/11 | 240 000 € | 240 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -324 488 € | -349 867 € | -25 379 € | -7,8 % |
| Dettes | 17/49 | 3 044 673 € | 2 479 480 € | -565 193 € | -18,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 19 130 € | 0 € | -19 130 € | -100 % |
| Dettes financières | 170/4 | 19 130 € | 0 € | -19 130 € | -100 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 997 688 € | 2 456 480 € | -541 208 € | -18,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 873 449 € | 10 573 € | -862 876 € | -98,8 % |
| Dettes financières | 43 | - | 73 € | +73 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 73 € | +73 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 47 045 € | 15 591 € | -31 455 € | -66,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 47 045 € | 15 591 € | -31 455 € | -66,9 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 1 431 399 € | 1 849 471 € | +418 072 € | +29,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 69 869 € | 0 € | -69 869 € | -100 % |
| Impôts | 450/3 | 69 869 € | 0 € | -69 869 € | -100 % |
| Autres dettes | 47/48 | 575 926 € | 580 772 € | +4 846 € | +0,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 27 855 € | 23 000 € | -4 855 € | -17,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 13 027 € | 23 189 € | +10 162 € | +78,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 837 € | 2 316 € | +478 € | +26,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 114 926 € | 25 519 € | -89 407 € | -77,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 100 062 € | 14 € | -100 048 € | -100,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 499 € | 2 408 € | -91 € | -3,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 499 € | 2 408 € | -91 € | -3,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 65 179 € | 27 751 € | -37 427 € | -57,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 65 179 € | 27 751 € | -37 427 € | -57,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 37 383 € | -25 329 € | -62 712 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | - | 50 € | +50 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 37 383 € | -25 379 € | -62 762 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 37 383 € | -25 379 € | -62 762 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 24 octobre 2026 via checked.be.