Tri-M : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Tri-M
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an -1,2 M €
baisse de 1,2 M € (-57,7 %), de 2,1 M € à 870 270 €
- Placements de trésorerie -475 525 €
baisse de 475 525 € (-100 %), de 475 525 € à 0 €
- Créances à un an au plus +169 580 €
hausse de 169 580 € (+55,1 %), de 307 653 € à 477 233 €
dont Autres créances : +309 247 €
- Valeurs disponibles +98 111 €
hausse de 98 111 € (+86,3 %), de 113 739 € à 211 850 €
surtout Créances à plus d'un an (+1,2 M €) et Placements de trésorerie (+475 525 €)
- Autres dettes -1,2 M €
baisse de 1,2 M € (-65,4 %), de 1,9 M € à 651 515 €
- Dettes à plus d'un an -174 357 €
baisse de 174 357 € (-8,8 %), de 2,0 M € à 1,8 M €
dont Dettes financières : -174 357 €
- Produits financiers -128 139 €
baisse de 128 139 € (-88,1 %), de 145 455 € à 17 316 €
- Marge brute d'exploitation +84 239 €
hausse de 84 239 € (+290 %), de 29 044 € à 113 283 €
- Charges financières -13 453 €
baisse de 13 453 € (-28,1 %), de 47 852 € à 34 400 €
- Autres charges d'exploitation -4 020 €
baisse de 4 020 € (-19,7 %), de 20 453 € à 16 433 €
- Amortissements +3 166 €
hausse de 3 166 € (+3,2 %), de 97 592 € à 100 758 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 5 526 318 € | 4 102 052 € | -1,4 M € | -25,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 2 570 888 € | 2 541 513 € | -29 375 € | -1,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 2 570 788 € | 2 541 413 € | -29 375 € | -1,1 % |
| Terrains et constructions | 22 | 2 570 788 € | 2 471 940 € | -98 848 € | -3,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 0 € | 69 473 € | +69 473 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 100 € | 100 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 955 430 € | 1 560 538 € | -1,4 M € | -47,2 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 2 058 512 € | 870 270 € | -1,2 M € | -57,7 % |
| Autres créances | 291 | 2 058 512 € | 870 270 € | -1,2 M € | -57,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 307 653 € | 477 233 € | +169 580 € | +55,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 229 667 € | 90 000 € | -139 667 € | -60,8 % |
| Autres créances | 41 | 77 986 € | 387 233 € | +309 247 € | +397 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 475 525 € | 0 € | -475 525 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 113 739 € | 211 850 € | +98 111 € | +86,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | 1 186 € | +1 186 € | |
| Total du passif | 10/49 | 5 526 318 € | 4 102 052 € | -1,4 M € | -25,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 008 645 € | 992 613 € | -16 033 € | -1,6 % |
| Apport | 10/11 | 100 000 € | 100 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 908 645 € | 892 613 € | -16 033 € | -1,8 % |
| Réserves immunisées | 132 | 318 104 € | 300 515 € | -17 588 € | -5,5 % |
| Réserves disponibles | 133 | 590 542 € | 592 097 € | +1 556 € | +0,3 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 106 035 € | 100 172 € | -5 863 € | -5,5 % |
| Impôts différés | 168 | 106 035 € | 100 172 € | -5 863 € | -5,5 % |
| Dettes | 17/49 | 4 411 638 € | 3 009 267 € | -1,4 M € | -31,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 975 715 € | 1 801 357 € | -174 357 € | -8,8 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 975 715 € | 1 801 357 € | -174 357 € | -8,8 % |
| Autres dettes | 178/9 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 407 188 € | 1 163 868 € | -1,2 M € | -51,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 178 743 € | 174 357 € | -4 386 € | -2,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 328 239 € | 337 703 € | +9 463 € | +2,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 328 239 € | 337 703 € | +9 463 € | +2,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 15 323 € | 293 € | -15 031 € | -98,1 % |
| Impôts | 450/3 | 15 323 € | 293 € | -15 031 € | -98,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 884 882 € | 651 515 € | -1,2 M € | -65,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 28 736 € | 44 042 € | +15 306 € | +53,3 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 2 701 € | 0 € | -2 701 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 97 592 € | 100 758 € | +3 166 € | +3,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 20 453 € | 16 433 € | -4 020 € | -19,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 29 044 € | 113 283 € | +84 239 € | +290 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -89 001 € | -3 909 € | +85 093 € | +95,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 145 455 € | 17 316 € | -128 139 € | -88,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 145 455 € | 17 316 € | -128 139 € | -88,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 47 852 € | 34 400 € | -13 453 € | -28,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 47 852 € | 34 400 € | -13 453 € | -28,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 8 601 € | -20 992 € | -29 594 € | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 5 863 € | 5 863 € | = | 0,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 215 € | 903 € | +688 € | +319 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 14 249 € | -16 033 € | -30 282 € | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 17 588 € | 17 588 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 31 837 € | 1 556 € | -30 282 € | -95,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2024 et le 31 mars 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 13 octobre 2026 via checked.be.