TPS CONSTRUCT : ce qui a changé
TPS CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +60 105 €
hausse de 60 105 € (+173 %), de 34 759 € à 94 864 €
dont Autres créances : +40 323 €
- Valeurs disponibles +2 575 €
hausse de 2 575 € (+14,0 %), de 18 414 € à 20 989 €
surtout Dettes commerciales (+24 329 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (+23 850 €)
- Dettes commerciales +24 329 €
hausse de 24 329 € (+333 %), de 7 303 € à 31 632 €
dont Effets à payer : +26 286 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +23 850 €
nouveau en 2025 : 23 850 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +13 332 €
hausse de 13 332 € (+38,8 %), de 34 385 € à 47 717 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +1 169 €
hausse de 1 169 € (+21,3 %), de 5 485 € à 6 654 €
- Achats et services +188 065 €
hausse de 188 065 € (+95,9 %), de 196 052 € à 384 117 €
- Amortissements -11 126 €
plus mentionné en 2025 (était 11 126 €)
- Marge brute d'exploitation -9 165 €
baisse de 9 165 € (-32,9 %), de 27 846 € à 18 681 €
- Frais de personnel +901 €
hausse de 901 € (+751 %), de 120 € à 1 021 €
- Impôts +398 €
hausse de 398 € (+12,7 %), de 3 128 € à 3 526 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 53 173 € | 115 853 € | +62 680 € | +118 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 53 173 € | 115 853 € | +62 680 € | +118 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 34 759 € | 94 864 € | +60 105 € | +173 % |
| Créances commerciales | 40 | 31 705 € | 51 487 € | +19 782 € | +62,4 % |
| Autres créances | 41 | 3 054 € | 43 377 € | +40 323 € | +1 320 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 18 414 € | 20 989 € | +2 575 € | +14,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 53 173 € | 115 853 € | +62 680 € | +118 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 40 385 € | 53 717 € | +13 332 € | +33,0 % |
| Apport | 10/11 | 6 000 € | 6 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 34 385 € | 47 717 € | +13 332 € | +38,8 % |
| Dettes | 17/49 | 12 788 € | 62 136 € | +49 348 € | +386 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 12 788 € | 62 136 € | +49 348 € | +386 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | - | 23 850 € | +23 850 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 7 303 € | 31 632 € | +24 329 € | +333 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 042 € | 2 085 € | -1 957 € | -48,4 % |
| Effets à payer | 441 | 3 261 € | 29 547 € | +26 286 € | +806 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 5 485 € | 6 654 € | +1 169 € | +21,3 % |
| Impôts | 450/3 | 5 485 € | 6 654 € | +1 169 € | +21,3 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 196 052 € | 384 117 € | +188 065 € | +95,9 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 120 € | 1 021 € | +901 € | +751 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 126 € | - | -11 126 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 905 € | 747 € | -158 € | -17,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 27 846 € | 18 681 € | -9 165 € | -32,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 15 695 € | 16 913 € | +1 218 € | +7,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 56 € | 55 € | -1 € | -1,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 56 € | 55 € | -1 € | -1,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 15 639 € | 16 858 € | +1 219 € | +7,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 3 128 € | 3 526 € | +398 € | +12,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 12 511 € | 13 332 € | +821 € | +6,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 12 511 € | 13 332 € | +821 € | +6,6 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 novembre 2026 via checked.be.