TORFSCONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TORFSCONSTRUCT
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -160 942 €
baisse de 160 942 € (-14,5 %), de 1,1 M € à 947 065 €
dont Installations, machines et outillage : -173 959 €
- Valeurs disponibles -36 354 €
baisse de 36 354 € (-7,1 %), de 508 858 € à 472 504 €
surtout Résultat de l'exercice (-109 278 €) et Investissements en immobilisations (nets) (-35 540 €)
- Créances à un an au plus +32 516 €
hausse de 32 516 € (+16,0 %), de 203 728 € à 236 244 €
dont Créances commerciales : +32 516 €
- Réserves -109 278 €
baisse de 109 278 € (-17,8 %), de 614 434 € à 505 156 €
- Dettes à plus d'un an -32 395 €
baisse de 32 395 € (-74,8 %), de 43 330 € à 10 934 €
- Amortissements +89 210 €
hausse de 89 210 € (+82,5 %), de 108 150 € à 197 360 €
- Frais de personnel -12 673 €
baisse de 12 673 € (-3,8 %), de 337 341 € à 324 668 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 167 744 € | 2 009 820 € | -157 924 € | -7,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 111 448 € | 949 627 € | -161 820 € | -14,6 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 3 440 € | 2 562 € | -878 € | -25,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 108 007 € | 947 065 € | -160 942 € | -14,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 34 705 € | 34 705 € | = | 0,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 998 535 € | 824 576 € | -173 959 € | -17,4 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 74 767 € | 87 785 € | +13 017 € | +17,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 056 296 € | 1 060 193 € | +3 897 € | +0,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 343 710 € | 351 445 € | +7 735 € | +2,3 % |
| Stocks | 30/36 | 343 710 € | 351 445 € | +7 735 € | +2,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 203 728 € | 236 244 € | +32 516 € | +16,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 203 278 € | 235 794 € | +32 516 € | +16,0 % |
| Autres créances | 41 | 450 € | 450 € | = | 0,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 508 858 € | 472 504 € | -36 354 € | -7,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 167 744 € | 2 009 820 € | -157 924 € | -7,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 814 434 € | 705 156 € | -109 278 € | -13,4 % |
| Apport | 10/11 | 200 000 € | 200 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 614 434 € | 505 156 € | -109 278 € | -17,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 614 434 € | 505 156 € | -109 278 € | -17,8 % |
| Dettes | 17/49 | 1 353 310 € | 1 304 664 € | -48 646 € | -3,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 43 330 € | 10 934 € | -32 395 € | -74,8 % |
| Dettes financières | 170/4 | 43 330 € | 10 934 € | -32 395 € | -74,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 289 980 € | 1 283 730 € | -6 250 € | -0,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 31 792 € | 32 395 € | +603 € | +1,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 122 040 € | 134 624 € | +12 584 € | +10,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 122 040 € | 134 624 € | +12 584 € | +10,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 46 053 € | 33 716 € | -12 337 € | -26,8 % |
| Impôts | 450/3 | 8 835 € | 11 997 € | +3 162 € | +35,8 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 37 218 € | 21 719 € | -15 499 € | -41,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 090 095 € | 1 082 995 € | -7 100 € | -0,7 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 20 000 € | 10 000 € | -10 000 € | -50,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 7 069 € | +7 069 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 337 341 € | 324 668 € | -12 673 € | -3,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 108 150 € | 197 360 € | +89 210 € | +82,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 755 € | 1 609 € | -146 € | -8,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 437 662 € | 439 495 € | +1 834 € | +0,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -9 584 € | -84 143 € | -74 558 € | -778 % |
| Produits financiers | 75/76B | 449 € | 621 € | +172 € | +38,3 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 449 € | 621 € | +172 € | +38,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 27 159 € | 25 248 € | -1 912 € | -7,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 27 159 € | 25 248 € | -1 912 € | -7,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -36 295 € | -108 769 € | -72 475 € | -200 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 582 € | 509 € | -73 € | -12,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -36 877 € | -109 278 € | -72 401 € | -196 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -36 877 € | -109 278 € | -72 401 € | -196 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.