TOOLPOST : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TOOLPOST
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +80 248 €
hausse de 80 248 € (+413 %), de 19 414 € à 99 663 €
dont Créances commerciales : +57 494 €
- Valeurs disponibles +31 563 €
hausse de 31 563 € (+258 %), de 12 239 € à 43 802 €
surtout Dettes fiscales, salariales et sociales (+78 878 €) et Dettes commerciales (+36 933 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales +78 878 €
hausse de 78 878 € (+603 %), de 13 089 € à 91 967 €
dont Impôts : +82 112 €
- Dettes commerciales +36 933 €
hausse de 36 933 € (+164 %), de 22 585 € à 59 518 €
- Autres dettes -24 900 €
plus mentionné en 2025 (était 24 900 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +19 725 €
hausse de 19 725 € (+54,0 %), de -36 538 € à -16 813 €
- Chiffre d'affaires +575 642 €
hausse de 575 642 € (+623 %), de 92 456 € à 668 098 €
- Achats et services +563 929 €
hausse de 563 929 € (+965 %), de 58 450 € à 622 379 €
- Frais de personnel -19 815 €
baisse de 19 815 € (-51,9 %), de 38 172 € à 18 358 €
- Marge brute d'exploitation +11 713 €
hausse de 11 713 € (+34,4 %), de 34 006 € à 45 718 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 42 637 € | 153 272 € | +110 635 € | +259 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 10 983 € | 9 793 € | -1 190 € | -10,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 983 € | 793 € | -1 190 € | -60,0 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 983 € | 793 € | -1 190 € | -60,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 9 000 € | 9 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 31 653 € | 143 478 € | +111 825 € | +353 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 19 414 € | 99 663 € | +80 248 € | +413 % |
| Créances commerciales | 40 | 19 414 € | 76 908 € | +57 494 € | +296 % |
| Autres créances | 41 | - | 22 755 € | +22 755 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 12 239 € | 43 802 € | +31 563 € | +258 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 13 € | +13 € | |
| Total du passif | 10/49 | 42 637 € | 153 272 € | +110 635 € | +259 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -17 938 € | 1 787 € | +19 725 € | |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -36 538 € | -16 813 € | +19 725 € | +54,0 % |
| Dettes | 17/49 | 60 574 € | 151 484 € | +90 910 € | +150 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 60 574 € | 151 484 € | +90 910 € | +150 % |
| Dettes commerciales | 44 | 22 585 € | 59 518 € | +36 933 € | +164 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 22 585 € | 59 518 € | +36 933 € | +164 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 089 € | 91 967 € | +78 878 € | +603 % |
| Impôts | 450/3 | - | 82 112 € | +82 112 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 13 089 € | 9 855 € | -3 234 € | -24,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 24 900 € | - | -24 900 € | |
| Chiffre d'affaires | 70 | 92 456 € | 668 098 € | +575 642 € | +623 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 58 450 € | 622 379 € | +563 929 € | +965 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 38 172 € | 18 358 € | -19 815 € | -51,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 190 € | 1 190 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 9 904 € | 5 833 € | -4 070 € | -41,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 34 006 € | 45 718 € | +11 713 € | +34,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -15 261 € | 20 337 € | +35 598 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 353 € | 73 € | -280 € | -79,4 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 353 € | 73 € | -280 € | -79,4 % |
| Charges financières | 65/66B | 169 € | 685 € | +516 € | +306 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 169 € | 685 € | +516 € | +306 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -15 076 € | 19 725 € | +34 801 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -15 076 € | 19 725 € | +34 801 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -15 076 € | 19 725 € | +34 801 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.