TODE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TODE
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +269 528 €
hausse de 269 528 € (+603 %), de 44 735 € à 314 263 €
- Créances à un an au plus -127 596 €
baisse de 127 596 € (-71,6 %), de 178 280 € à 50 684 €
dont Autres créances : -114 130 €
- Valeurs disponibles -112 216 €
baisse de 112 216 € (-49,5 %), de 226 689 € à 114 473 €
surtout Placements de trésorerie (-269 528 €) et Apports, distributions et autres (-239 455 €)
- Immobilisations corporelles -39 308 €
baisse de 39 308 € (-3,2 %), de 1,2 M € à 1,2 M €
dont Terrains et constructions : -31 829 €
- Autres dettes +214 737 €
hausse de 214 737 € (+164 %), de 130 980 € à 345 717 €
- Réserves -183 085 €
baisse de 183 085 € (-12,7 %), de 1,4 M € à 1,3 M €
dont Réserves disponibles : -157 164 €
- Charges financières +26 093 €
hausse de 26 093 € (+171 %), de 15 291 € à 41 384 €
- Impôts -9 668 €
baisse de 9 668 € (-25,0 %), de 38 671 € à 29 003 €
- Marge brute d'exploitation -9 137 €
baisse de 9 137 € (-5,2 %), de 176 657 € à 167 519 €
- Produits financiers +4 691 €
hausse de 4 691 € (+64,6 %), de 7 259 € à 11 949 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 700 363 € | 1 699 701 € | -663 € | 0,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 236 993 € | 1 197 685 € | -39 308 € | -3,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 236 993 € | 1 197 685 € | -39 308 € | -3,2 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 198 357 € | 1 166 528 € | -31 829 € | -2,7 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 2 216 € | +2 216 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 38 209 € | 28 724 € | -9 485 € | -24,8 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 427 € | 218 € | -209 € | -49,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 463 371 € | 502 016 € | +38 645 € | +8,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 6 257 € | 6 331 € | +75 € | +1,2 % |
| Stocks | 30/36 | 6 257 € | 6 331 € | +75 € | +1,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 178 280 € | 50 684 € | -127 596 € | -71,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 44 441 € | 30 975 € | -13 466 € | -30,3 % |
| Autres créances | 41 | 133 839 € | 19 709 € | -114 130 € | -85,3 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 44 735 € | 314 263 € | +269 528 € | +603 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 226 689 € | 114 473 € | -112 216 € | -49,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 411 € | 16 265 € | +8 855 € | +119 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 700 363 € | 1 699 701 € | -663 € | 0,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 476 797 € | 1 292 557 € | -184 240 € | -12,5 % |
| Apport | 10/11 | 39 436 € | 39 436 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 436 206 € | 1 253 121 € | -183 085 € | -12,7 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 25 921 € | - | -25 921 € | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 25 921 € | - | -25 921 € | |
| Réserves immunisées | 132 | 52 129 € | 52 129 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 358 156 € | 1 200 992 € | -157 164 € | -11,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 155 € | - | -1 155 € | |
| Dettes | 17/49 | 223 567 € | 407 144 € | +183 577 € | +82,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 16 636 € | - | -16 636 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 16 636 € | - | -16 636 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 195 789 € | 393 771 € | +197 982 € | +101 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 29 982 € | 16 636 € | -13 346 € | -44,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 21 895 € | 19 147 € | -2 748 € | -12,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 21 895 € | 19 147 € | -2 748 € | -12,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 932 € | 12 271 € | -661 € | -5,1 % |
| Impôts | 450/3 | 12 932 € | 12 271 € | -661 € | -5,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 130 980 € | 345 717 € | +214 737 € | +164 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 11 141 € | 13 373 € | +2 232 € | +20,0 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 538 € | +538 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | -18 € | - | +18 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 48 039 € | 49 059 € | +1 020 € | +2,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 5 020 € | 4 809 € | -211 € | -4,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 176 657 € | 167 519 € | -9 137 € | -5,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 123 616 € | 113 652 € | -9 964 € | -8,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 7 259 € | 11 949 € | +4 691 € | +64,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 7 259 € | 11 949 € | +4 691 € | +64,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 15 291 € | 41 384 € | +26 093 € | +171 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 15 291 € | 41 384 € | +26 093 € | +171 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 115 584 € | 84 218 € | -31 366 € | -27,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 38 671 € | 29 003 € | -9 668 € | -25,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 76 913 € | 55 215 € | -21 698 € | -28,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 76 913 € | 55 215 € | -21 698 € | -28,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.