TOCATRA : ce qui a changé
TOCATRA
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +868 179 €
hausse de 868 179 € (+99,0 %), de 877 120 € à 1,7 M €
dont Location-financement et droits similaires : +614 106 €
- Créances à un an au plus +146 325 €
hausse de 146 325 € (+64,9 %), de 225 468 € à 371 793 €
dont Créances commerciales : +114 111 €
- Valeurs disponibles +99 840 €
hausse de 99 840 € (+212 %), de 47 023 € à 146 863 €
surtout Dettes à plus d'un an (+690 248 €) et Amortissements (+266 059 €)
- Stocks et commandes -46 322 €
baisse de 46 322 € (-41,2 %), de 112 336 € à 66 014 €
- Dettes à plus d'un an +690 248 €
hausse de 690 248 € (+98,3 %), de 701 922 € à 1,4 M €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +170 111 €
hausse de 170 111 € (+107 %), de 159 294 € à 329 405 €
- Dettes commerciales +93 782 €
hausse de 93 782 € (+63,7 %), de 147 115 € à 240 897 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +69 787 €
hausse de 69 787 € (+30,7 %), de 227 000 € à 296 787 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +51 311 €
hausse de 51 311 € (+450 %), de 11 406 € à 62 717 €
dont Rémunérations et charges sociales : +51 372 €
- Marge brute d'exploitation +433 216 €
hausse de 433 216 € (+88,1 %), de 491 467 € à 924 683 €
- Frais de personnel +271 868 €
hausse de 271 868 € (+106 %), de 257 666 € à 529 534 €
- Amortissements +103 656 €
hausse de 103 656 € (+63,8 %), de 162 403 € à 266 059 €
- Charges financières +20 453 €
hausse de 20 453 € (+56,3 %), de 36 333 € à 56 786 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 322 341 € | 2 408 792 € | +1,1 M € | +82,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 877 120 € | 1 745 299 € | +868 179 € | +99,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 877 120 € | 1 745 299 € | +868 179 € | +99,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 9 546 € | 12 170 € | +2 624 € | +27,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 57 289 € | 290 629 € | +233 340 € | +407 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 810 285 € | 1 424 391 € | +614 106 € | +75,8 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 18 109 € | +18 109 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 445 221 € | 663 493 € | +218 272 € | +49,0 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 54 500 € | 54 500 € | = | 0,0 % |
| Créances commerciales | 290 | 54 500 € | 54 500 € | = | 0,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 112 336 € | 66 014 € | -46 322 € | -41,2 % |
| Stocks | 30/36 | 112 336 € | 66 014 € | -46 322 € | -41,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 225 468 € | 371 793 € | +146 325 € | +64,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 225 468 € | 339 579 € | +114 111 € | +50,6 % |
| Autres créances | 41 | - | 32 215 € | +32 215 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 47 023 € | 146 863 € | +99 840 € | +212 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 894 € | 24 322 € | +18 428 € | +313 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 322 341 € | 2 408 792 € | +1,1 M € | +82,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 292 528 € | 362 315 € | +69 787 € | +23,9 % |
| Apport | 10/11 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 4 028 € | 4 028 € | +0 € | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 4 028 € | 4 028 € | +0 € | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 4 028 € | 4 028 € | +0 € | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 227 000 € | 296 787 € | +69 787 € | +30,7 % |
| Dettes | 17/49 | 1 029 813 € | 2 046 477 € | +1,0 M € | +98,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 701 922 € | 1 392 170 € | +690 248 € | +98,3 % |
| Dettes financières | 170/4 | 701 922 € | 1 392 170 € | +690 248 € | +98,3 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 327 891 € | 654 307 € | +326 416 € | +99,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 159 294 € | 329 405 € | +170 111 € | +107 % |
| Dettes financières | 43 | - | 11 288 € | +11 288 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 11 288 € | +11 288 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 147 115 € | 240 897 € | +93 782 € | +63,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 147 115 € | 240 897 € | +93 782 € | +63,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 11 406 € | 62 717 € | +51 311 € | +450 % |
| Impôts | 450/3 | 3 574 € | 3 513 € | -61 € | -1,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 7 832 € | 59 204 € | +51 372 € | +656 % |
| Autres dettes | 47/48 | 10 076 € | 10 000 € | -76 € | -0,8 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 257 666 € | 529 534 € | +271 868 € | +106 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 162 403 € | 266 059 € | +103 656 € | +63,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 465 € | 6 793 € | -672 € | -9,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 125 € | +125 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 491 467 € | 924 683 € | +433 216 € | +88,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 63 933 € | 122 171 € | +58 238 € | +91,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 9 266 € | 4 401 € | -4 865 € | -52,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 266 € | 2 666 € | +2 400 € | +902 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | 9 000 € | 1 735 € | -7 265 € | -80,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 36 333 € | 56 786 € | +20 453 € | +56,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 36 333 € | 56 786 € | +20 453 € | +56,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 36 866 € | 69 787 € | +32 921 € | +89,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 36 866 € | 69 787 € | +32 921 € | +89,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 36 866 € | 69 787 € | +32 921 € | +89,3 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 6 novembre 2026 via checked.be.