TML : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TML
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +50 000 €
hausse de 50 000 € (+167 %), de 30 000 € à 80 000 €
- Créances à un an au plus +41 541 €
hausse de 41 541 € (+66,2 %), de 62 794 € à 104 335 €
dont Autres créances : +43 526 €
- Autres dettes +41 756 €
hausse de 41 756 € (+387 %), de 10 780 € à 52 536 €
- Dettes commerciales +36 280 €
hausse de 36 280 € (+63,3 %), de 57 341 € à 93 621 €
- Réserves +13 511 €
hausse de 13 511 € (+72,7 %), de 18 575 € à 32 086 €
- Apport -8 197 €
plus mentionné en 2025 (était 8 197 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales +7 524 €
hausse de 7 524 € (+314 %), de 2 400 € à 9 924 €
- Réductions de valeur -16 700 €
plus mentionné en 2025 (était 16 700 €)
- Marge brute d'exploitation -14 460 €
baisse de 14 460 € (-63,9 %), de 22 621 € à 8 161 €
- Impôts +393 €
hausse de 393 € (+24,2 %), de 1 621 € à 2 014 €
- Autres charges d'exploitation +260 €
hausse de 260 € (+60,6 %), de 429 € à 689 €
- Produits financiers +254 €
nouveau en 2025 : 254 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 97 293 € | 188 167 € | +90 874 € | +93,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 832 € | 1 693 € | +861 € | +103 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 458 € | 75 € | -383 € | -83,6 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 458 € | 75 € | -383 € | -83,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | 374 € | 1 618 € | +1 244 € | +333 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 96 461 € | 186 474 € | +90 013 € | +93,3 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 30 000 € | 80 000 € | +50 000 € | +167 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 30 000 € | 80 000 € | +50 000 € | +167 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 62 794 € | 104 335 € | +41 541 € | +66,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 57 160 € | 55 175 € | -1 985 € | -3,5 % |
| Autres créances | 41 | 5 634 € | 49 160 € | +43 526 € | +773 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 3 667 € | 2 139 € | -1 528 € | -41,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 97 293 € | 188 167 € | +90 874 € | +93,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 26 772 € | 32 086 € | +5 314 € | +19,8 % |
| Apport | 10/11 | 8 197 € | - | -8 197 € | |
| En dehors du capital | 11 | 8 197 € | - | -8 197 € | |
| Autres | 1109/19 | 8 197 € | - | -8 197 € | |
| Réserves | 13 | 18 575 € | 32 086 € | +13 511 € | +72,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 18 575 € | 32 086 € | +13 511 € | +72,7 % |
| Dettes | 17/49 | 70 521 € | 156 081 € | +85 560 € | +121 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 70 521 € | 156 081 € | +85 560 € | +121 % |
| Dettes commerciales | 44 | 57 341 € | 93 621 € | +36 280 € | +63,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 57 341 € | 93 621 € | +36 280 € | +63,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 2 400 € | 9 924 € | +7 524 € | +314 % |
| Impôts | 450/3 | 2 400 € | 9 924 € | +7 524 € | +314 % |
| Autres dettes | 47/48 | 10 780 € | 52 536 € | +41 756 € | +387 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 383 € | 382 € | -1 € | -0,3 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 16 700 € | - | -16 700 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 429 € | 689 € | +260 € | +60,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 22 621 € | 8 161 € | -14 460 € | -63,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 5 109 € | 7 090 € | +1 981 € | +38,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 254 € | +254 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 254 € | +254 € | |
| Charges financières | 65/66B | 68 € | 16 € | -52 € | -76,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 68 € | 16 € | -52 € | -76,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 5 041 € | 7 328 € | +2 287 € | +45,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 621 € | 2 014 € | +393 € | +24,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 3 420 € | 5 314 € | +1 894 € | +55,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 3 420 € | 5 314 € | +1 894 € | +55,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.