TMD CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TMD CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +50 070 €
hausse de 50 070 € (+27,5 %), de 181 945 € à 232 014 €
dont Autres créances : +45 912 €
- Valeurs disponibles +5 756 €
hausse de 5 756 € (+254 %), de 2 263 € à 8 019 €
surtout Résultat de l'exercice (+65 170 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+17 698 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +65 170 €
hausse de 65 170 € (+58,1 %), de 112 094 € à 177 264 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +17 698 €
hausse de 17 698 € (+57,7 %), de 30 698 € à 48 396 €
dont Impôts : +16 698 €
- Dettes commerciales -17 049 €
baisse de 17 049 € (-92,9 %), de 18 353 € à 1 304 €
- Dettes à plus d'un an -11 279 €
plus mentionné en 2023 (était 11 279 €)
- Marge brute d'exploitation -60 125 €
baisse de 60 125 € (-41,4 %), de 145 366 € à 85 241 €
- Impôts -14 400 €
baisse de 14 400 € (-46,9 %), de 30 698 € à 16 298 €
Du résultat de 2022 à celui de 2023
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2022 et 2023 et du résultat 2023 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2022 | 2023 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 189 559 € | 243 325 € | +53 766 € | +28,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 5 351 € | 3 292 € | -2 059 € | -38,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 5 351 € | 3 292 € | -2 059 € | -38,5 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 351 € | 3 292 € | -2 059 € | -38,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 184 208 € | 240 034 € | +55 826 € | +30,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 181 945 € | 232 014 € | +50 070 € | +27,5 % |
| Créances commerciales | 40 | 147 034 € | 151 192 € | +4 158 € | +2,8 % |
| Autres créances | 41 | 34 911 € | 80 823 € | +45 912 € | +132 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 263 € | 8 019 € | +5 756 € | +254 % |
| Total du passif | 10/49 | 189 559 € | 243 325 € | +53 766 € | +28,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 117 094 € | 182 264 € | +65 170 € | +55,7 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 112 094 € | 177 264 € | +65 170 € | +58,1 % |
| Dettes | 17/49 | 72 465 € | 61 061 € | -11 404 € | -15,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 11 279 € | - | -11 279 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 11 279 € | - | -11 279 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 61 186 € | 61 061 € | -125 € | -0,2 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 12 135 € | 11 361 € | -774 € | -6,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 18 353 € | 1 304 € | -17 049 € | -92,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 18 353 € | 1 304 € | -17 049 € | -92,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 30 698 € | 48 396 € | +17 698 € | +57,7 % |
| Impôts | 450/3 | 30 698 € | 47 396 € | +16 698 € | +54,4 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 120 € | 2 059 € | +939 € | +83,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 755 € | 208 € | -546 € | -72,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 145 366 € | 85 241 € | -60 125 € | -41,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 143 491 € | 82 973 € | -60 518 € | -42,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 700 € | 1 505 € | +805 € | +115 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 700 € | 1 505 € | +805 € | +115 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 142 791 € | 81 469 € | -61 323 € | -42,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 30 698 € | 16 298 € | -14 400 € | -46,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 112 094 € | 65 170 € | -46 923 € | -41,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 112 094 € | 65 170 € | -46 923 € | -41,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2022 et le 30 septembre 2023. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.