TM Data : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TM Data
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +16 558 €
hausse de 16 558 € (+19,3 %), de 85 758 € à 102 315 €
surtout Résultat de l'exercice (+33 657 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+4 249 €)
- Comptes de régularisation (actif) +8 813 €
hausse de 8 813 € (+6 644 %), de 133 € à 8 946 €
- Placements de trésorerie +3 240 €
nouveau en 2025 : 3 240 €
- Immobilisations corporelles -2 797 €
baisse de 2 797 € (-45,3 %), de 6 172 € à 3 375 €
dont Installations, machines et outillage : -1 530 €
- Réserves +33 657 €
hausse de 33 657 € (+71,7 %), de 46 936 € à 80 594 €
- Autres dettes -9 606 €
baisse de 9 606 € (-41,6 %), de 23 076 € à 13 471 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +4 249 €
hausse de 4 249 € (+31,6 %), de 13 449 € à 17 699 €
- Dettes commerciales -2 380 €
baisse de 2 380 € (-99,2 %), de 2 400 € à 20 €
- Marge brute d'exploitation -8 259 €
baisse de 8 259 € (-12,3 %), de 67 367 € à 59 107 €
- Impôts +6 882 €
hausse de 6 882 € (+53,2 %), de 12 929 € à 19 810 €
- Charges financières +1 600 €
hausse de 1 600 € (+1 054 %), de 152 € à 1 752 €
- Autres charges d'exploitation +1 205 €
hausse de 1 205 € (+1 021 %), de 118 € à 1 323 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 92 062 € | 117 983 € | +25 921 € | +28,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 6 172 € | 3 375 € | -2 797 € | -45,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 6 172 € | 3 375 € | -2 797 € | -45,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 322 € | 1 792 € | -1 530 € | -46,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 850 € | 1 583 € | -1 267 € | -44,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 85 890 € | 114 608 € | +28 718 € | +33,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | - | 107 € | +107 € | |
| Autres créances | 41 | - | 107 € | +107 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 3 240 € | +3 240 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 85 758 € | 102 315 € | +16 558 € | +19,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 133 € | 8 946 € | +8 813 € | +6 644 % |
| Total du passif | 10/49 | 92 062 € | 117 983 € | +25 921 € | +28,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 53 136 € | 86 794 € | +33 657 € | +63,3 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 46 936 € | 80 594 € | +33 657 € | +71,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 46 936 € | 80 594 € | +33 657 € | +71,7 % |
| Dettes | 17/49 | 38 926 € | 31 190 € | -7 736 € | -19,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 38 926 € | 31 190 € | -7 736 € | -19,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 400 € | 20 € | -2 380 € | -99,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 400 € | 20 € | -2 380 € | -99,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 449 € | 17 699 € | +4 249 € | +31,6 % |
| Impôts | 450/3 | 13 449 € | 17 699 € | +4 249 € | +31,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 23 076 € | 13 471 € | -9 606 € | -41,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 160 € | - | -160 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 147 € | 2 797 € | +650 € | +30,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 118 € | 1 323 € | +1 205 € | +1 021 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 67 367 € | 59 107 € | -8 259 € | -12,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 64 942 € | 54 988 € | -9 954 € | -15,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 232 € | +232 € | +580 325 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 232 € | +232 € | +580 325 % |
| Charges financières | 65/66B | 152 € | 1 752 € | +1 600 € | +1 054 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 152 € | 1 752 € | +1 600 € | +1 054 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 64 790 € | 53 468 € | -11 322 € | -17,5 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 12 929 € | 19 810 € | +6 882 € | +53,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 51 861 € | 33 657 € | -18 204 € | -35,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 51 861 € | 33 657 € | -18 204 € | -35,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.