Timoti : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Timoti
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -680 927 €
baisse de 680 927 € (-42,0 %), de 1,6 M € à 939 358 €
dont Terrains et constructions : -673 391 €
- Placements de trésorerie +540 000 €
nouveau en 2025 : 540 000 €
- Valeurs disponibles -19 816 €
baisse de 19 816 € (-64,0 %), de 30 943 € à 11 127 €
surtout Placements de trésorerie (-540 000 €) et Dettes à plus d'un an (-288 239 €)
- Réserves +408 540 €
hausse de 408 540 € (+66,2 %), de 617 056 € à 1,0 M €
dont Réserves indisponibles : +440 208 €
- Dettes à plus d'un an -288 239 €
baisse de 288 239 € (-100 %), de 288 239 € à 0 €
- Autres dettes -265 942 €
baisse de 265 942 € (-100 %), de 265 942 € à 0 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +48 329 €
nouveau en 2025 : 48 329 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -31 851 €
baisse de 31 851 € (-100 %), de 31 851 € à 0 €
- Marge brute d'exploitation +598 129 €
hausse de 598 129 € (+1 409 %), de 42 440 € à 640 569 €
- Impôts +199 481 €
hausse de 199 481 € (+332 467 617 %), de 0 € à 199 481 €
- Amortissements -19 583 €
baisse de 19 583 € (-38,5 %), de 50 918 € à 31 334 €
- Charges financières -11 917 €
baisse de 11 917 € (-52,3 %), de 22 806 € à 10 889 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 651 237 € | 1 490 494 € | -160 742 € | -9,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 620 285 € | 939 358 € | -680 927 € | -42,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 620 285 € | 939 358 € | -680 927 € | -42,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 560 630 € | 887 239 € | -673 391 € | -43,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 59 654 € | 52 119 € | -7 536 € | -12,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 30 952 € | 551 137 € | +520 184 € | +1 681 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 10 € | 10 € | = | 0,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 41 | 10 € | 10 € | = | 0,0 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 540 000 € | +540 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 30 943 € | 11 127 € | -19 816 € | -64,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 651 237 € | 1 490 494 € | -160 742 € | -9,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 793 621 € | 1 202 162 € | +408 540 € | +51,5 % |
| Apport | 10/11 | 150 000 € | 150 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 617 056 € | 1 025 597 € | +408 540 € | +66,2 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | - | 440 208 € | +440 208 € | |
| Autres | 1319 | - | 440 208 € | +440 208 € | |
| Réserves immunisées | 132 | 602 056 € | 570 389 € | -31 667 € | -5,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 26 565 € | 26 565 € | = | 0,0 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 200 685 € | 190 130 € | -10 556 € | -5,3 % |
| Impôts différés | 168 | 200 685 € | 190 130 € | -10 556 € | -5,3 % |
| Dettes | 17/49 | 656 930 € | 98 203 € | -558 727 € | -85,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 288 239 € | 0 € | -288 239 € | -100 % |
| Dettes financières | 170/4 | 288 239 € | 0 € | -288 239 € | -100 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 307 045 € | 57 320 € | -249 725 € | -81,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 31 851 € | 0 € | -31 851 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 9 252 € | 8 990 € | -262 € | -2,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 9 252 € | 8 990 € | -262 € | -2,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 48 329 € | +48 329 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 48 329 € | +48 329 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 265 942 € | 0 € | -265 942 € | -100 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 61 646 € | 40 883 € | -20 762 € | -33,7 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 678 261 € | +678 261 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 50 918 € | 31 334 € | -19 583 € | -38,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 9 419 € | 5 527 € | -3 892 € | -41,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 42 440 € | 640 569 € | +598 129 € | +1 409 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -17 897 € | 603 707 € | +621 604 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 4 647 € | +4 647 € | +1 549 030 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 4 647 € | +4 647 € | +1 549 030 % |
| Charges financières | 65/66B | 22 806 € | 10 889 € | -11 917 € | -52,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 22 806 € | 10 889 € | -11 917 € | -52,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -40 703 € | 597 465 € | +638 168 € | |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 10 556 € | 10 556 € | = | 0,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 0 € | 199 481 € | +199 481 € | +332 467 617 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -30 147 € | 408 540 € | +438 688 € | |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 31 667 € | 31 667 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 1 520 € | 440 208 € | +438 688 € | +28 860 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.