TIMMARK : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TIMMARK
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -35 424 €
baisse de 35 424 € (-67,8 %), de 52 281 € à 16 858 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-30 529 €) et Dettes commerciales (-28 277 €)
- Immobilisations corporelles +15 351 €
hausse de 15 351 € (+186 %), de 8 250 € à 23 601 €
dont Mobilier et matériel roulant : +15 853 €
- Créances à un an au plus -7 664 €
baisse de 7 664 € (-10,3 %), de 74 451 € à 66 787 €
dont Créances commerciales : -12 272 €
- Dettes commerciales -28 277 €
baisse de 28 277 € (-42,0 %), de 67 351 € à 39 073 €
- Autres dettes -13 556 €
baisse de 13 556 € (-61,7 %), de 21 963 € à 8 407 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +10 362 €
hausse de 10 362 € (+41,3 %), de 25 103 € à 35 465 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +3 735 €
hausse de 3 735 € (+29,9 %), de 12 505 € à 16 240 €
- Marge brute d'exploitation -16 674 €
baisse de 16 674 € (-34,8 %), de 47 934 € à 31 260 €
- Amortissements +10 175 €
hausse de 10 175 € (+203 %), de 5 003 € à 15 178 €
- Impôts -5 848 €
baisse de 5 848 € (-61,0 %), de 9 582 € à 3 735 €
- Autres charges d'exploitation -3 853 €
baisse de 3 853 € (-64,0 %), de 6 019 € à 2 166 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 134 982 € | 107 245 € | -27 737 € | -20,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 8 250 € | 23 601 € | +15 351 € | +186 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 8 250 € | 23 601 € | +15 351 € | +186 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 750 € | 1 248 € | -502 € | -28,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 6 500 € | 22 353 € | +15 853 € | +244 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 126 732 € | 83 645 € | -43 088 € | -34,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 74 451 € | 66 787 € | -7 664 € | -10,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 63 919 € | 51 647 € | -12 272 € | -19,2 % |
| Autres créances | 41 | 10 532 € | 15 140 € | +4 608 € | +43,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 52 281 € | 16 858 € | -35 424 € | -67,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 134 982 € | 107 245 € | -27 737 € | -20,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 33 163 € | 43 525 € | +10 362 € | +31,2 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 25 103 € | 35 465 € | +10 362 € | +41,3 % |
| Dettes | 17/49 | 101 819 € | 63 720 € | -38 099 € | -37,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 101 819 € | 63 720 € | -38 099 € | -37,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 67 351 € | 39 073 € | -28 277 € | -42,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 67 351 € | 39 073 € | -28 277 € | -42,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 12 505 € | 16 240 € | +3 735 € | +29,9 % |
| Impôts | 450/3 | 12 505 € | 16 240 € | +3 735 € | +29,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 21 963 € | 8 407 € | -13 556 € | -61,7 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 5 003 € | 15 178 € | +10 175 € | +203 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 019 € | 2 166 € | -3 853 € | -64,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 3 569 € | - | -3 569 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 47 934 € | 31 260 € | -16 674 € | -34,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 33 343 € | 13 916 € | -19 427 € | -58,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 567 € | 638 € | +71 € | +12,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 567 € | 638 € | +71 € | +12,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 589 € | 457 € | -132 € | -22,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 589 € | 457 € | -132 € | -22,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 33 321 € | 14 097 € | -19 224 € | -57,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 9 582 € | 3 735 € | -5 848 € | -61,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 23 739 € | 10 362 € | -13 377 € | -56,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 23 739 € | 10 362 € | -13 377 € | -56,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 novembre 2024 et le 30 novembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.