TIMIS CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TIMIS CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -26 761 €
baisse de 26 761 € (-35,0 %), de 76 518 € à 49 757 €
dont Autres créances : -28 028 €
- Valeurs disponibles -7 112 €
baisse de 7 112 € (-68,3 %), de 10 417 € à 3 305 €
surtout Apports, distributions et autres (-80 000 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (-847 €)
- Immobilisations corporelles -6 205 €
baisse de 6 205 € (-66,9 %), de 9 270 € à 3 064 €
dont Mobilier et matériel roulant : -5 006 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -67 320 €
baisse de 67 320 € (-93,9 %), de 71 692 € à 4 372 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +23 562 €
hausse de 23 562 € (+518 %), de 4 549 € à 28 110 €
- Dettes commerciales +4 096 €
hausse de 4 096 € (+111 %), de 3 692 € à 7 788 €
- Marge brute d'exploitation -22 343 €
baisse de 22 343 € (-49,1 %), de 45 514 € à 23 171 €
- Impôts +1 878 €
hausse de 1 878 € (+35,8 %), de 5 248 € à 7 125 €
- Produits financiers +1 229 €
hausse de 1 229 € (+36,5 %), de 3 365 € à 4 594 €
- Charges financières -1 109 €
baisse de 1 109 € (-62,1 %), de 1 784 € à 675 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 98 884 € | 58 482 € | -40 402 € | -40,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 9 270 € | 3 064 € | -6 205 € | -66,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 9 270 € | 3 064 € | -6 205 € | -66,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 451 € | 1 251 € | -1 199 € | -48,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 6 819 € | 1 813 € | -5 006 € | -73,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 89 614 € | 55 418 € | -34 197 € | -38,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 418 € | 1 418 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 1 418 € | 1 418 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 76 518 € | 49 757 € | -26 761 € | -35,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 4 092 € | 5 359 € | +1 267 € | +31,0 % |
| Autres créances | 41 | 72 426 € | 44 398 € | -28 028 € | -38,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 10 417 € | 3 305 € | -7 112 € | -68,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 261 € | 938 € | -324 € | -25,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 98 884 € | 58 482 € | -40 402 € | -40,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 88 552 € | 21 232 € | -67 320 € | -76,0 % |
| Apport | 10/11 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 71 692 € | 4 372 € | -67 320 € | -93,9 % |
| Dettes | 17/49 | 10 332 € | 37 250 € | +26 918 € | +261 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 10 332 € | 37 143 € | +26 810 € | +259 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 2 091 € | 1 244 € | -847 € | -40,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 692 € | 7 788 € | +4 096 € | +111 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 692 € | 7 788 € | +4 096 € | +111 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 549 € | 28 110 € | +23 562 € | +518 % |
| Impôts | 450/3 | 4 549 € | 28 110 € | +23 562 € | +518 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 107 € | +107 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 6 755 € | 6 726 € | -28 € | -0,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 384 € | 557 € | +173 € | +45,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 45 514 € | 23 171 € | -22 343 € | -49,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 38 375 € | 15 887 € | -22 488 € | -58,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 365 € | 4 594 € | +1 229 € | +36,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 365 € | 4 594 € | +1 229 € | +36,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 784 € | 675 € | -1 109 € | -62,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 784 € | 675 € | -1 109 € | -62,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 39 955 € | 19 806 € | -20 150 € | -50,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 5 248 € | 7 125 € | +1 878 € | +35,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 34 708 € | 12 680 € | -22 028 € | -63,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 34 708 € | 12 680 € | -22 028 € | -63,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 17 octobre 2026 via checked.be.