TIMECH : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TIMECH
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +223 846 €
hausse de 223 846 € (+110 %), de 203 062 € à 426 908 €
dont Créances commerciales : +112 226 €
- Valeurs disponibles +91 991 €
hausse de 91 991 € (+71,6 %), de 128 488 € à 220 480 €
surtout Dettes commerciales (+160 982 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (+148 922 €)
- Stocks et commandes +32 264 €
hausse de 32 264 € (+7,3 %), de 439 175 € à 471 439 €
- Immobilisations corporelles -14 601 €
baisse de 14 601 € (-14,8 %), de 98 665 € à 84 064 €
dont Installations, machines et outillage : -10 222 €
- Dettes commerciales +160 982 €
hausse de 160 982 € (+136 %), de 118 465 € à 279 447 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +148 922 €
hausse de 148 922 € (+68,6 %), de 217 138 € à 366 060 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +30 269 €
hausse de 30 269 € (+68,9 %), de 43 927 € à 74 196 €
dont Impôts : +26 523 €
- Dettes à plus d'un an -14 524 €
baisse de 14 524 € (-78,2 %), de 18 571 € à 4 046 €
- Frais de personnel +20 626 €
hausse de 20 626 € (+11,5 %), de 179 921 € à 200 547 €
- Marge brute d'exploitation +19 995 €
hausse de 19 995 € (+5,5 %), de 364 543 € à 384 538 €
- Amortissements +6 117 €
hausse de 6 117 € (+18,6 %), de 32 834 € à 38 951 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 869 525 € | 1 203 026 € | +333 501 € | +38,4 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 98 800 € | 84 199 € | -14 601 € | -14,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 98 665 € | 84 064 € | -14 601 € | -14,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 31 748 € | 21 526 € | -10 222 € | -32,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 66 917 € | 62 538 € | -4 379 € | -6,5 % |
| Immobilisations financières | 28 | 135 € | 135 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 770 725 € | 1 118 827 € | +348 102 € | +45,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 439 175 € | 471 439 € | +32 264 € | +7,3 % |
| Stocks | 30/36 | 439 175 € | 471 439 € | +32 264 € | +7,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 203 062 € | 426 908 € | +223 846 € | +110 % |
| Créances commerciales | 40 | 203 062 € | 315 288 € | +112 226 € | +55,3 % |
| Autres créances | 41 | - | 111 620 € | +111 620 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 128 488 € | 220 480 € | +91 991 € | +71,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 869 525 € | 1 203 026 € | +333 501 € | +38,4 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 470 780 € | 479 277 € | +8 497 € | +1,8 % |
| Apport | 10/11 | 145 000 € | 145 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 325 780 € | 334 277 € | +8 497 € | +2,6 % |
| Réserves disponibles | 133 | 325 780 € | 334 277 € | +8 497 € | +2,6 % |
| Dettes | 17/49 | 398 745 € | 723 749 € | +325 004 € | +81,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 18 571 € | 4 046 € | -14 524 € | -78,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 18 571 € | 4 046 € | -14 524 € | -78,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 380 174 € | 719 703 € | +339 528 € | +89,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 217 138 € | 366 060 € | +148 922 € | +68,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 118 465 € | 279 447 € | +160 982 € | +136 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 118 465 € | 279 447 € | +160 982 € | +136 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 43 927 € | 74 196 € | +30 269 € | +68,9 % |
| Impôts | 450/3 | 22 768 € | 49 290 € | +26 523 € | +116 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 21 159 € | 24 906 € | +3 746 € | +17,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 645 € | - | -645 € | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 826 € | - | -826 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 179 921 € | 200 547 € | +20 626 € | +11,5 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 32 834 € | 38 951 € | +6 117 € | +18,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 11 650 € | 10 496 € | -1 154 € | -9,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 364 543 € | 384 538 € | +19 995 € | +5,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 140 139 € | 134 544 € | -5 595 € | -4,0 % |
| Produits financiers | 75/76B | 119 € | 11 € | -108 € | -91,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 119 € | 11 € | -108 € | -91,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 15 128 € | 11 646 € | -3 482 € | -23,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 15 128 € | 11 646 € | -3 482 € | -23,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 125 129 € | 122 909 € | -2 220 € | -1,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 32 155 € | 32 012 € | -143 € | -0,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 92 974 € | 90 897 € | -2 077 € | -2,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 92 974 € | 90 897 € | -2 077 € | -2,2 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 22 octobre 2026 via checked.be.