TIMCONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TIMCONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +434 758 €
hausse de 434 758 € (+667 %), de 65 156 € à 499 914 €
surtout Dettes commerciales (+276 280 €) et Résultat de l'exercice (+206 717 €)
- Créances à un an au plus +151 249 €
hausse de 151 249 € (+37,0 %), de 409 151 € à 560 400 €
dont Créances commerciales : +156 843 €
- Immobilisations corporelles -30 225 €
baisse de 30 225 € (-20,0 %), de 151 320 € à 121 095 €
- Dettes commerciales +276 280 €
hausse de 276 280 € (+149 %), de 184 846 € à 461 126 €
- Dettes à plus d'un an +192 411 €
hausse de 192 411 € (+1 440 %), de 13 365 € à 205 776 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +60 217 €
hausse de 60 217 € (+18,0 %), de 335 079 € à 395 296 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +59 276 €
nouveau en 2025 : 59 276 €
- Réserves +50 000 €
hausse de 50 000 € (+2 688 %), de 1 860 € à 51 860 €
dont Réserves disponibles : +50 000 €
- Marge brute d'exploitation +245 267 €
hausse de 245 267 € (+352 %), de 69 750 € à 315 018 €
- Impôts +44 120 €
hausse de 44 120 € (+660 %), de 6 681 € à 50 801 €
- Amortissements -11 497 €
baisse de 11 497 € (-19,1 %), de 60 169 € à 48 672 €
- Charges financières +6 180 €
hausse de 6 180 € (+233 %), de 2 647 € à 8 828 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 645 479 € | 1 199 943 € | +554 464 € | +85,9 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 152 120 € | 121 895 € | -30 225 € | -19,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 151 320 € | 121 095 € | -30 225 € | -20,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 80 892 € | 78 624 € | -2 268 € | -2,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 43 320 € | 29 626 € | -13 695 € | -31,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 281 € | 4 659 € | -9 622 € | -67,4 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 12 827 € | 8 187 € | -4 640 € | -36,2 % |
| Immobilisations financières | 28 | 800 € | 800 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 493 359 € | 1 078 047 € | +584 689 € | +119 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Stocks | 30/36 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 409 151 € | 560 400 € | +151 249 € | +37,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 360 633 € | 517 477 € | +156 843 € | +43,5 % |
| Autres créances | 41 | 48 518 € | 42 924 € | -5 594 € | -11,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 65 156 € | 499 914 € | +434 758 € | +667 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 052 € | 2 733 € | -1 319 € | -32,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 645 479 € | 1 199 943 € | +554 464 € | +85,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 355 539 € | 465 756 € | +110 217 € | +31,0 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 51 860 € | +50 000 € | +2 688 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | - | 50 000 € | +50 000 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 335 079 € | 395 296 € | +60 217 € | +18,0 % |
| Dettes | 17/49 | 289 940 € | 734 187 € | +444 247 € | +153 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 13 365 € | 205 776 € | +192 411 € | +1 440 % |
| Dettes financières | 170/4 | 13 365 € | 205 776 € | +192 411 € | +1 440 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 276 575 € | 528 411 € | +251 836 € | +91,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 9 755 € | 7 589 € | -2 165 € | -22,2 % |
| Dettes financières | 43 | 40 000 € | - | -40 000 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 40 000 € | - | -40 000 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 184 846 € | 461 126 € | +276 280 € | +149 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 184 846 € | 461 126 € | +276 280 € | +149 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 59 276 € | +59 276 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 59 276 € | +59 276 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 41 975 € | 420 € | -41 555 € | -99,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 60 169 € | 48 672 € | -11 497 € | -19,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 69 750 € | 315 018 € | +245 267 € | +352 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 9 582 € | 266 346 € | +256 765 € | +2 680 % |
| Produits financiers | 75/76B | 2 371 € | - | -2 371 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 371 € | - | -2 371 € | |
| Charges financières | 65/66B | 2 647 € | 8 828 € | +6 180 € | +233 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 647 € | 8 828 € | +6 180 € | +233 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 9 305 € | 257 518 € | +248 213 € | +2 667 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 6 681 € | 50 801 € | +44 120 € | +660 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 2 624 € | 206 717 € | +204 093 € | +7 777 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 2 624 € | 206 717 € | +204 093 € | +7 777 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 14 octobre 2026 via checked.be.