TIMBA CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TIMBA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +12 973 €
hausse de 12 973 € (+61,8 %), de 20 997 € à 33 970 €
dont Mobilier et matériel roulant : +11 167 €
- Créances à un an au plus -9 675 €
baisse de 9 675 € (-62,9 %), de 15 370 € à 5 696 €
dont Créances commerciales : -10 804 €
- Stocks et commandes +3 200 €
hausse de 3 200 € (+24,1 %), de 13 300 € à 16 500 €
dont Commandes en cours d'exécution : +2 500 €
- Comptes de régularisation (actif) -1 286 €
baisse de 1 286 € (-30,8 %), de 4 183 € à 2 897 €
- Dettes à plus d'un an +10 583 €
nouveau en 2025 : 10 583 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +2 823 €
hausse de 2 823 €, de 0 € à 2 823 €
- Autres dettes -2 766 €
baisse de 2 766 € (-16,6 %), de 16 700 € à 13 935 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -1 506 €
baisse de 1 506 € (-24,1 %), de -6 260 € à -7 765 €
- Comptes de régularisation (passif) -1 400 €
baisse de 1 400 € (-31,1 %), de 4 500 € à 3 100 €
- Marge brute d'exploitation -3 297 €
baisse de 3 297 € (-9,0 %), de 36 786 € à 33 490 €
- Amortissements -1 371 €
baisse de 1 371 € (-10,4 %), de 13 164 € à 11 793 €
- Frais de personnel +787 €
hausse de 787 € (+4,0 %), de 19 786 € à 20 573 €
- Charges financières +414 €
hausse de 414 € (+205 %), de 201 € à 615 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 57 849 € | 63 496 € | +5 648 € | +9,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 20 997 € | 33 970 € | +12 973 € | +61,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 20 997 € | 33 970 € | +12 973 € | +61,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 6 636 € | 3 255 € | -3 380 € | -50,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 8 489 € | 19 656 € | +11 167 € | +132 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 5 873 € | 11 059 € | +5 187 € | +88,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 36 851 € | 29 526 € | -7 325 € | -19,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 13 300 € | 16 500 € | +3 200 € | +24,1 % |
| Stocks | 30/36 | 3 300 € | 4 000 € | +700 € | +21,2 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 10 000 € | 12 500 € | +2 500 € | +25,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 15 370 € | 5 696 € | -9 675 € | -62,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 15 370 € | 4 567 € | -10 804 € | -70,3 % |
| Autres créances | 41 | 0 € | 1 129 € | +1 129 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 3 998 € | 4 434 € | +436 € | +10,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 183 € | 2 897 € | -1 286 € | -30,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 57 849 € | 63 496 € | +5 648 € | +9,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 23 808 € | 22 302 € | -1 506 € | -6,3 % |
| Apport | 10/11 | 15 000 € | 15 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 15 067 € | 15 067 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 15 067 € | 15 067 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -6 260 € | -7 765 € | -1 506 € | -24,1 % |
| Dettes | 17/49 | 34 041 € | 41 194 € | +7 154 € | +21,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | - | 10 583 € | +10 583 € | |
| Dettes financières | 170/4 | - | 10 583 € | +10 583 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 29 541 € | 27 511 € | -2 030 € | -6,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | 2 823 € | +2 823 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 8 885 € | 7 520 € | -1 365 € | -15,4 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 8 885 € | 7 520 € | -1 365 € | -15,4 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 0 € | - | = | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 3 956 € | 3 234 € | -722 € | -18,2 % |
| Impôts | 450/3 | 848 € | 288 € | -559 € | -66,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 3 108 € | 2 945 € | -162 € | -5,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 16 700 € | 13 935 € | -2 766 € | -16,6 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 500 € | 3 100 € | -1 400 € | -31,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 19 786 € | 20 573 € | +787 € | +4,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 13 164 € | 11 793 € | -1 371 € | -10,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 664 € | 1 867 € | +203 € | +12,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 36 786 € | 33 490 € | -3 297 € | -9,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 2 172 € | -744 € | -2 916 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 118 € | 0 € | -118 € | -100 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 118 € | 0 € | -118 € | -100 % |
| Charges financières | 65/66B | 201 € | 615 € | +414 € | +205 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 201 € | 615 € | +414 € | +205 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 2 089 € | -1 360 € | -3 449 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 142 € | 146 € | +4 € | +2,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 1 947 € | -1 506 € | -3 452 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 1 947 € | -1 506 € | -3 452 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.