TIMBA : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TIMBA
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +122 588 €
hausse de 122 588 € (+112 %), de 109 154 € à 231 742 €
surtout Amortissements (+106 433 €) et Placements de trésorerie (+85 000 €)
- Placements de trésorerie -85 000 €
baisse de 85 000 € (-45,9 %), de 185 016 € à 100 016 €
- Immobilisations corporelles -22 538 €
baisse de 22 538 € (-1,3 %), de 1,7 M € à 1,7 M €
dont Mobilier et matériel roulant : -18 144 €
- Dettes à plus d'un an -91 854 €
baisse de 91 854 € (-6,8 %), de 1,3 M € à 1,3 M €
- Réserves +78 193 €
hausse de 78 193 € (+18,4 %), de 425 744 € à 503 937 €
- Autres dettes +50 440 €
hausse de 50 440 € (+1 040 %), de 4 851 € à 55 291 €
- Charges financières +167 592 €
hausse de 167 592 € (+812 %), de 20 636 € à 188 228 €
- Marge brute d'exploitation +103 883 €
hausse de 103 883 € (+23,1 %), de 450 015 € à 553 898 €
- Frais de personnel +37 080 €
hausse de 37 080 € (+34,3 %), de 107 960 € à 145 040 €
- Amortissements -36 859 €
baisse de 36 859 € (-25,7 %), de 143 292 € à 106 433 €
- Impôts -22 956 €
baisse de 22 956 € (-44,6 %), de 51 446 € à 28 490 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 074 239 € | 2 101 925 € | +27 686 € | +1,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 734 019 € | 1 711 481 € | -22 538 € | -1,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 734 019 € | 1 711 481 € | -22 538 € | -1,3 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 682 084 € | 1 667 166 € | -14 918 € | -0,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 125 € | 13 649 € | +10 524 € | +337 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 48 810 € | 30 667 € | -18 144 € | -37,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 340 220 € | 390 444 € | +50 224 € | +14,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 21 207 € | 27 676 € | +6 469 € | +30,5 % |
| Stocks | 30/36 | 21 207 € | 27 676 € | +6 469 € | +30,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 20 587 € | 23 171 € | +2 585 € | +12,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 179 € | - | -3 179 € | |
| Autres créances | 41 | 17 407 € | 23 171 € | +5 764 € | +33,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 185 016 € | 100 016 € | -85 000 € | -45,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 109 154 € | 231 742 € | +122 588 € | +112 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 256 € | 7 839 € | +3 583 € | +84,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 074 239 € | 2 101 925 € | +27 686 € | +1,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 494 564 € | 572 757 € | +78 193 € | +15,8 % |
| Apport | 10/11 | 68 820 € | 68 820 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 425 744 € | 503 937 € | +78 193 € | +18,4 % |
| Réserves disponibles | 133 | 425 744 € | 503 937 € | +78 193 € | +18,4 % |
| Dettes | 17/49 | 1 579 675 € | 1 529 168 € | -50 506 € | -3,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 343 304 € | 1 251 451 € | -91 854 € | -6,8 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 343 304 € | 1 251 451 € | -91 854 € | -6,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 236 318 € | 277 718 € | +41 400 € | +17,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 88 760 € | 91 854 € | +3 093 € | +3,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 58 162 € | 44 148 € | -14 014 € | -24,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 58 162 € | 44 148 € | -14 014 € | -24,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 84 545 € | 86 425 € | +1 880 € | +2,2 % |
| Impôts | 450/3 | 66 047 € | 68 651 € | +2 604 € | +3,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 18 498 € | 17 774 € | -724 € | -3,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 4 851 € | 55 291 € | +50 440 € | +1 040 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 52 € | - | -52 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 107 960 € | 145 040 € | +37 080 € | +34,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 143 292 € | 106 433 € | -36 859 € | -25,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 6 170 € | 9 888 € | +3 717 € | +60,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 450 015 € | 553 898 € | +103 883 € | +23,1 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 192 593 € | 292 537 € | +99 944 € | +51,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 524 € | 2 373 € | +850 € | +55,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 524 € | 2 373 € | +850 € | +55,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 20 636 € | 188 228 € | +167 592 € | +812 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 20 636 € | 188 228 € | +167 592 € | +812 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 173 480 € | 106 682 € | -66 798 € | -38,5 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 51 446 € | 28 490 € | -22 956 € | -44,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 122 035 € | 78 193 € | -43 842 € | -35,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 122 035 € | 78 193 € | -43 842 € | -35,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.