Tim Cools : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Tim Cools
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +53 825 €
hausse de 53 825 € (+479 %), de 11 248 € à 65 073 €
dont Autres créances : +49 739 €
- Créances à plus d'un an -50 000 €
baisse de 50 000 € (-79,2 %), de 63 150 € à 13 150 €
- Valeurs disponibles +6 792 €
hausse de 6 792 € (+32,9 %), de 20 661 € à 27 454 €
surtout Créances à plus d'un an (+50 000 €) et Résultat de l'exercice (+9 549 €)
- Immobilisations corporelles -1 118 €
baisse de 1 118 € (-27,9 %), de 4 005 € à 2 888 €
dont Mobilier et matériel roulant : -596 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +22 447 €
hausse de 22 447 €, de -22 447 € à 0 €
- Réserves -12 897 €
baisse de 12 897 € (-11,1 %), de 115 810 € à 102 913 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -1 108 €
baisse de 1 108 € (-82,1 %), de 1 350 € à 242 €
- Marge brute d'exploitation +27 897 €
hausse de 27 897 €, de -14 328 € à 13 569 €
- Amortissements -5 907 €
baisse de 5 907 € (-75,5 %), de 7 828 € à 1 921 €
- Charges financières +2 161 €
hausse de 2 161 € (+375 %), de 577 € à 2 738 €
- Produits financiers +210 €
hausse de 210 € (+14,7 %), de 1 425 € à 1 635 €
- Autres charges d'exploitation -203 €
baisse de 203 € (-21,2 %), de 956 € à 753 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 99 713 € | 109 234 € | +9 520 € | +9,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 4 005 € | 2 888 € | -1 118 € | -27,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 4 005 € | 2 888 € | -1 118 € | -27,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 754 € | 1 233 € | -521 € | -29,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 252 € | 1 655 € | -596 € | -26,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 95 708 € | 106 346 € | +10 638 € | +11,1 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 63 150 € | 13 150 € | -50 000 € | -79,2 % |
| Autres créances | 291 | 63 150 € | 13 150 € | -50 000 € | -79,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 11 248 € | 65 073 € | +53 825 € | +479 % |
| Créances commerciales | 40 | 799 € | 4 885 € | +4 086 € | +511 % |
| Autres créances | 41 | 10 449 € | 60 189 € | +49 739 € | +476 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 20 661 € | 27 454 € | +6 792 € | +32,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 648 € | 669 € | +21 € | +3,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 99 713 € | 109 234 € | +9 520 € | +9,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 98 363 € | 107 913 € | +9 549 € | +9,7 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 115 810 € | 102 913 € | -12 897 € | -11,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | 115 810 € | 102 913 € | -12 897 € | -11,1 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -22 447 € | 0 € | +22 447 € | |
| Dettes | 17/49 | 1 350 € | 1 321 € | -29 € | -2,1 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 350 € | 1 321 € | -29 € | -2,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 0 € | 1 079 € | +1 079 € | |
| Fournisseurs | 440/4 | 0 € | 1 079 € | +1 079 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 350 € | 242 € | -1 108 € | -82,1 % |
| Impôts | 450/3 | 1 350 € | 242 € | -1 108 € | -82,1 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 9 402 € | +9 402 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 828 € | 1 921 € | -5 907 € | -75,5 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 956 € | 753 € | -203 € | -21,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -14 328 € | 13 569 € | +27 897 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -23 112 € | 10 895 € | +34 007 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 1 425 € | 1 635 € | +210 € | +14,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 425 € | 1 635 € | +210 € | +14,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 577 € | 2 738 € | +2 161 € | +375 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 577 € | 2 738 € | +2 161 € | +375 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -22 264 € | 9 792 € | +32 056 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 183 € | 242 € | +60 € | +32,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -22 447 € | 9 549 € | +31 996 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -22 447 € | 9 549 € | +31 996 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.