THORVALiD : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
THORVALiD
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +24 000 €
hausse de 24 000 € (+63,2 %), de 38 000 € à 62 000 €
- Valeurs disponibles -13 458 €
baisse de 13 458 € (-12,4 %), de 108 801 € à 95 343 €
surtout Apports, distributions et autres (-102 139 €) et Placements de trésorerie (-24 000 €)
- Créances à un an au plus -11 448 €
baisse de 11 448 € (-27,6 %), de 41 494 € à 30 046 €
dont Créances commerciales : -16 260 €
- Immobilisations corporelles -5 263 €
baisse de 5 263 € (-35,8 %), de 14 698 € à 9 435 €
dont Mobilier et matériel roulant : -3 195 €
- Comptes de régularisation (actif) -3 439 €
baisse de 3 439 € (-74,2 %), de 4 635 € à 1 195 €
- Autres dettes +59 131 €
hausse de 59 131 € (+490 %), de 12 064 € à 71 195 €
- Réserves -44 312 €
baisse de 44 312 € (-27,2 %), de 163 139 € à 118 826 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -18 649 €
baisse de 18 649 € (-87,7 %), de 21 273 € à 2 624 €
dont Impôts : -18 790 €
- Dettes commerciales -5 779 €
baisse de 5 779 € (-79,3 %), de 7 285 € à 1 507 €
- Marge brute d'exploitation -4 067 €
baisse de 4 067 € (-4,8 %), de 85 060 € à 80 993 €
- Autres charges d'exploitation +2 482 €
hausse de 2 482 € (+414 %), de 599 € à 3 081 €
- Impôts -2 147 €
baisse de 2 147 € (-11,7 %), de 18 325 € à 16 178 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 207 627 € | 198 019 € | -9 608 € | -4,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 14 698 € | 9 435 € | -5 263 € | -35,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 14 698 € | 9 435 € | -5 263 € | -35,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 916 € | 1 203 € | -714 € | -37,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 6 115 € | 2 920 € | -3 195 € | -52,2 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 6 666 € | 5 312 € | -1 354 € | -20,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 192 930 € | 188 585 € | -4 345 € | -2,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 41 494 € | 30 046 € | -11 448 € | -27,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 41 494 € | 25 234 € | -16 260 € | -39,2 % |
| Autres créances | 41 | 0 € | 4 812 € | +4 812 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 38 000 € | 62 000 € | +24 000 € | +63,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 108 801 € | 95 343 € | -13 458 € | -12,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 635 € | 1 195 € | -3 439 € | -74,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 207 627 € | 198 019 € | -9 608 € | -4,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 166 139 € | 121 826 € | -44 312 € | -26,7 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 163 139 € | 118 826 € | -44 312 € | -27,2 % |
| Réserves disponibles | 133 | 163 139 € | 118 826 € | -44 312 € | -27,2 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 41 489 € | 76 193 € | +34 704 € | +83,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 40 623 € | 75 326 € | +34 703 € | +85,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 7 285 € | 1 507 € | -5 779 € | -79,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 7 285 € | 1 507 € | -5 779 € | -79,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 21 273 € | 2 624 € | -18 649 € | -87,7 % |
| Impôts | 450/3 | 18 790 € | 0 € | -18 790 € | -100 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 484 € | 2 624 € | +140 € | +5,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 12 064 € | 71 195 € | +59 131 € | +490 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 866 € | 867 € | +1 € | +0,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 4 055 € | 3 380 € | -675 € | -16,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 599 € | 3 081 € | +2 482 € | +414 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 85 060 € | 80 993 € | -4 067 € | -4,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 80 405 € | 74 532 € | -5 873 € | -7,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 8 € | 83 € | +75 € | +908 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 8 € | 83 € | +75 € | +908 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 124 € | 611 € | -514 € | -45,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 124 € | 611 € | -514 € | -45,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 79 289 € | 74 004 € | -5 285 € | -6,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 18 325 € | 16 178 € | -2 147 € | -11,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 60 964 € | 57 826 € | -3 138 € | -5,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 60 964 € | 57 826 € | -3 138 € | -5,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.