THL-CONSULT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
THL-CONSULT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +254 995 €
hausse de 254 995 € (+150 %), de 170 066 € à 425 060 €
surtout Placements de trésorerie (+224 220 €) et Résultat de l'exercice (+189 088 €)
- Placements de trésorerie -224 220 €
baisse de 224 220 € (-34,1 %), de 658 000 € à 433 780 €
- Créances à un an au plus +54 686 €
hausse de 54 686 € (+105 %), de 52 032 € à 106 717 €
dont Créances commerciales : +54 700 €
- Immobilisations corporelles +23 764 €
hausse de 23 764 € (+43,5 %), de 54 601 € à 78 365 €
dont Mobilier et matériel roulant : +25 850 €
- Réserves +62 148 €
hausse de 62 148 € (+8,0 %), de 778 406 € à 840 553 €
- Acomptes reçus +60 500 €
nouveau en 2025 : 60 500 €
- Autres dettes -12 209 €
baisse de 12 209 € (-8,8 %), de 139 521 € à 127 312 €
- Marge brute d'exploitation -6 676 €
baisse de 6 676 € (-2,4 %), de 283 177 € à 276 501 €
- Amortissements -3 939 €
baisse de 3 939 € (-19,0 %), de 20 714 € à 16 776 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 937 087 € | 1 045 206 € | +108 119 € | +11,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 54 601 € | 78 365 € | +23 764 € | +43,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 54 601 € | 78 365 € | +23 764 € | +43,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 5 831 € | 3 746 € | -2 086 € | -35,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 48 770 € | 74 620 € | +25 850 € | +53,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 882 486 € | 966 841 € | +84 355 € | +9,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 52 032 € | 106 717 € | +54 686 € | +105 % |
| Créances commerciales | 40 | 52 005 € | 106 704 € | +54 700 € | +105 % |
| Autres créances | 41 | 27 € | 13 € | -14 € | -51,1 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 658 000 € | 433 780 € | -224 220 € | -34,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 170 066 € | 425 060 € | +254 995 € | +150 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 388 € | 1 283 € | -1 105 € | -46,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 937 087 € | 1 045 206 € | +108 119 € | +11,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 778 406 € | 840 553 € | +62 148 € | +8,0 % |
| Réserves | 13 | 778 406 € | 840 553 € | +62 148 € | +8,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 778 406 € | 840 553 € | +62 148 € | +8,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 158 682 € | 204 653 € | +45 971 € | +29,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 158 682 € | 204 653 € | +45 971 € | +29,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 81 € | 4 125 € | +4 043 € | +4 963 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 81 € | 4 125 € | +4 043 € | +4 963 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 60 500 € | +60 500 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 19 079 € | 12 717 € | -6 363 € | -33,3 % |
| Impôts | 450/3 | 19 079 € | 12 717 € | -6 363 € | -33,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 139 521 € | 127 312 € | -12 209 € | -8,8 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 5 783 € | +5 783 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 20 714 € | 16 776 € | -3 939 € | -19,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 440 € | 1 383 € | +943 € | +214 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 283 177 € | 276 501 € | -6 676 € | -2,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 262 022 € | 258 342 € | -3 680 € | -1,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 17 698 € | 15 906 € | -1 792 € | -10,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 17 698 € | 15 906 € | -1 792 € | -10,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 850 € | 1 794 € | +944 € | +111 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 850 € | 1 794 € | +944 € | +111 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 278 870 € | 272 454 € | -6 416 € | -2,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 84 539 € | 83 367 € | -1 172 € | -1,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 194 331 € | 189 088 € | -5 244 € | -2,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 194 331 € | 189 088 € | -5 244 € | -2,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 28 octobre 2026 via checked.be.