THINKCEPTION : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
THINKCEPTION
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +47 799 €
hausse de 47 799 € (+27,6 %), de 173 007 € à 220 805 €
surtout Autres dettes (+54 188 €) et Résultat de l'exercice (+44 972 €)
- Créances à un an au plus -26 334 €
baisse de 26 334 € (-76,1 %), de 34 610 € à 8 276 €
dont Créances commerciales : -25 180 €
- Autres dettes +54 188 €
hausse de 54 188 € (+229 %), de 23 659 € à 77 847 €
- Réserves -26 716 €
baisse de 26 716 € (-15,7 %), de 170 112 € à 143 396 €
dont Réserves disponibles : -26 716 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -8 347 €
baisse de 8 347 € (-27,6 %), de 30 235 € à 21 888 €
dont Rémunérations et charges sociales : -6 169 €
- Marge brute d'exploitation -14 484 €
baisse de 14 484 € (-17,7 %), de 81 728 € à 67 244 €
- Impôts -4 686 €
baisse de 4 686 € (-19,7 %), de 23 831 € à 19 145 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 246 388 € | 266 320 € | +19 931 € | +8,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 36 569 € | 35 550 € | -1 019 € | -2,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 36 529 € | 35 510 € | -1 019 € | -2,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 599 € | +599 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 36 529 € | 34 912 € | -1 617 € | -4,4 % |
| Immobilisations financières | 28 | 40 € | 40 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 209 819 € | 230 770 € | +20 950 € | +10,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 34 610 € | 8 276 € | -26 334 € | -76,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 33 457 € | 8 276 € | -25 180 € | -75,3 % |
| Autres créances | 41 | 1 154 € | - | -1 154 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 173 007 € | 220 805 € | +47 799 € | +27,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 202 € | 1 688 € | -515 € | -23,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 246 388 € | 266 320 € | +19 931 € | +8,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 188 712 € | 161 996 € | -26 716 € | -14,2 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 170 112 € | 143 396 € | -26 716 € | -15,7 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 168 252 € | 141 536 € | -26 716 € | -15,9 % |
| Dettes | 17/49 | 57 676 € | 104 324 € | +46 648 € | +80,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 57 572 € | 104 324 € | +46 752 € | +81,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 678 € | 4 590 € | +912 € | +24,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 678 € | 4 590 € | +912 € | +24,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 30 235 € | 21 888 € | -8 347 € | -27,6 % |
| Impôts | 450/3 | 24 066 € | 21 888 € | -2 178 € | -9,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 6 169 € | - | -6 169 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 23 659 € | 77 847 € | +54 188 € | +229 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 104 € | - | -104 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 752 € | 3 474 € | -279 € | -7,4 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 387 € | 400 € | +12 € | +3,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 81 728 € | 67 244 € | -14 484 € | -17,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 77 588 € | 63 371 € | -14 217 € | -18,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 088 € | 898 € | -191 € | -17,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 088 € | 898 € | -191 € | -17,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 90 € | 151 € | +61 € | +67,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 90 € | 151 € | +61 € | +67,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 78 586 € | 64 117 € | -14 469 € | -18,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 23 831 € | 19 145 € | -4 686 € | -19,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 54 755 € | 44 972 € | -9 783 € | -17,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 54 755 € | 44 972 € | -9 783 € | -17,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 21 octobre 2026 via checked.be.