TH-TECH : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TH-TECH
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -20 938 €
baisse de 20 938 € (-77,2 %), de 27 112 € à 6 174 €
- Valeurs disponibles -9 677 €
baisse de 9 677 € (-98,6 %), de 9 815 € à 138 €
surtout Résultat de l'exercice (-13 659 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (-7 542 €)
- Créances à un an au plus +7 030 €
hausse de 7 030 € (+43,2 %), de 16 293 € à 23 323 €
dont Autres créances : +11 456 €
- Stocks et commandes -1 355 €
baisse de 1 355 € (-7,1 %), de 19 030 € à 17 675 €
- Réserves -13 659 €
baisse de 13 659 € (-93,9 %), de 14 548 € à 889 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -7 542 €
baisse de 7 542 € (-61,7 %), de 12 222 € à 4 680 €
- Dettes commerciales -5 588 €
baisse de 5 588 € (-22,3 %), de 25 113 € à 19 525 €
- Comptes de régularisation (passif) +2 715 €
hausse de 2 715 € (+218 %), de 1 244 € à 3 959 €
- Marge brute d'exploitation -33 967 €
baisse de 33 967 €, de 30 307 € à -3 660 €
- Impôts -4 813 €
baisse de 4 813 € (-98,7 %), de 4 877 € à 64 €
- Amortissements -3 539 €
baisse de 3 539 € (-69,4 %), de 5 102 € à 1 563 €
- Charges financières +2 352 €
hausse de 2 352 € (+301 %), de 780 € à 3 132 €
- Autres charges d'exploitation -1 316 €
baisse de 1 316 € (-18,4 %), de 7 149 € à 5 833 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 72 728 € | 48 378 € | -24 350 € | -33,5 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 27 112 € | 6 174 € | -20 938 € | -77,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 27 112 € | 6 174 € | -20 938 € | -77,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 16 391 € | 6 136 € | -10 255 € | -62,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 10 317 € | 38 € | -10 279 € | -99,6 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 404 € | - | -404 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 45 616 € | 42 204 € | -3 412 € | -7,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 19 030 € | 17 675 € | -1 355 € | -7,1 % |
| Stocks | 30/36 | 19 030 € | 17 675 € | -1 355 € | -7,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 16 293 € | 23 323 € | +7 030 € | +43,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 5 024 € | 599 € | -4 425 € | -88,1 % |
| Autres créances | 41 | 11 269 € | 22 724 € | +11 456 € | +102 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 9 815 € | 138 € | -9 677 € | -98,6 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 479 € | 1 069 € | +590 € | +123 % |
| Total du passif | 10/49 | 72 728 € | 48 378 € | -24 350 € | -33,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 15 548 € | 1 889 € | -13 659 € | -87,9 % |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 14 548 € | 889 € | -13 659 € | -93,9 % |
| Réserves disponibles | 133 | 14 548 € | 889 € | -13 659 € | -93,9 % |
| Dettes | 17/49 | 57 180 € | 46 489 € | -10 691 € | -18,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 11 528 € | 11 184 € | -343 € | -3,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 11 528 € | 11 184 € | -343 € | -3,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 44 408 € | 31 346 € | -13 062 € | -29,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 12 222 € | 4 680 € | -7 542 € | -61,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 25 113 € | 19 525 € | -5 588 € | -22,3 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 25 113 € | 19 525 € | -5 588 € | -22,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 072 € | 7 141 € | +69 € | +1,0 % |
| Impôts | 450/3 | 7 072 € | 7 141 € | +69 € | +1,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 1 244 € | 3 959 € | +2 715 € | +218 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 5 102 € | 1 563 € | -3 539 € | -69,4 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 500 € | +500 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 7 149 € | 5 833 € | -1 316 € | -18,4 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 30 307 € | -3 660 € | -33 967 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 18 056 € | -11 556 € | -29 612 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 78 € | 1 093 € | +1 015 € | +1 304 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 78 € | 1 093 € | +1 015 € | +1 304 % |
| Charges financières | 65/66B | 780 € | 3 132 € | +2 352 € | +301 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 780 € | 3 132 € | +2 352 € | +301 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 17 353 € | -13 595 € | -30 948 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 4 877 € | 64 € | -4 813 € | -98,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 12 476 € | -13 659 € | -26 135 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 12 476 € | -13 659 € | -26 135 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.