TESCO CONSTRUCT : ce qui a changé
TESCO CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -920 575 €
baisse de 920 575 € (-75,5 %), de 1,2 M € à 298 041 €
surtout Apports, distributions et autres (-480 000 €) et Dettes commerciales (-368 744 €)
- Créances à un an au plus -162 660 €
baisse de 162 660 € (-72,1 %), de 225 721 € à 63 061 €
dont Créances commerciales : -85 043 €
- Immobilisations corporelles -39 242 €
baisse de 39 242 € (-3,5 %), de 1,1 M € à 1,1 M €
dont Terrains et constructions : -30 370 €
- Réserves -480 000 €
baisse de 480 000 € (-44,7 %), de 1,1 M € à 593 581 €
- Dettes commerciales -368 744 €
baisse de 368 744 € (-97,6 %), de 377 878 € à 9 135 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -120 450 €
nouveau en 2025 : -120 450 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -119 764 €
baisse de 119 764 € (-92,6 %), de 129 308 € à 9 544 €
- Dettes à plus d'un an -33 619 €
baisse de 33 619 € (-3,7 %), de 901 973 € à 868 354 €
dont Dettes financières : -32 645 €
- Marge brute d'exploitation -977 474 €
baisse de 977 474 €, de 959 554 € à -17 920 €
- Frais de personnel -768 204 €
baisse de 768 204 € (-99,8 %), de 769 457 € à 1 253 €
- Autres charges d'exploitation -79 446 €
baisse de 79 446 € (-82,1 %), de 96 819 € à 17 372 €
- Impôts -12 754 €
baisse de 12 754 € (-97,5 %), de 13 086 € à 331 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 582 326 € | 1 445 209 € | -1,1 M € | -44,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 128 887 € | 1 077 873 € | -51 015 € | -4,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 112 625 € | 1 073 383 € | -39 242 € | -3,5 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 101 476 € | 1 071 107 € | -30 370 € | -2,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 2 276 € | +2 276 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 11 148 € | - | -11 148 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 16 263 € | 4 490 € | -11 773 € | -72,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 453 438 € | 367 337 € | -1,1 M € | -74,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 225 721 € | 63 061 € | -162 660 € | -72,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 108 949 € | 23 906 € | -85 043 € | -78,1 % |
| Autres créances | 41 | 116 772 € | 39 154 € | -77 617 € | -66,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 218 617 € | 298 041 € | -920 575 € | -75,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 9 100 € | 6 235 € | -2 866 € | -31,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 2 582 326 € | 1 445 209 € | -1,1 M € | -44,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 093 581 € | 493 132 € | -600 450 € | -54,9 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 073 581 € | 593 581 € | -480 000 € | -44,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 1 073 581 € | 593 581 € | -480 000 € | -44,7 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | -120 450 € | -120 450 € | |
| Dettes | 17/49 | 1 488 744 € | 952 078 € | -536 667 € | -36,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 901 973 € | 868 354 € | -33 619 € | -3,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 896 730 € | 864 085 € | -32 645 € | -3,6 % |
| Autres dettes | 178/9 | 5 243 € | 4 269 € | -974 € | -18,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 586 771 € | 83 724 € | -503 048 € | -85,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 31 144 € | 32 645 € | +1 500 € | +4,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 377 878 € | 9 135 € | -368 744 € | -97,6 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 377 878 € | 9 135 € | -368 744 € | -97,6 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 35 679 € | 32 400 € | -3 279 € | -9,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 129 308 € | 9 544 € | -119 764 € | -92,6 % |
| Impôts | 450/3 | 129 308 € | 9 544 € | -119 764 € | -92,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 12 761 € | - | -12 761 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 769 457 € | 1 253 € | -768 204 € | -99,8 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 39 007 € | 31 098 € | -7 909 € | -20,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 96 819 € | 17 372 € | -79 446 € | -82,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 959 554 € | -17 920 € | -977 474 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 54 270 € | -67 644 € | -121 915 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 784 € | 1 678 € | +894 € | +114 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 784 € | 1 678 € | +894 € | +114 % |
| Charges financières | 65/66B | 60 984 € | 54 152 € | -6 832 € | -11,2 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 60 984 € | 54 152 € | -6 832 € | -11,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -5 930 € | -120 118 € | -114 189 € | -1 926 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 13 086 € | 331 € | -12 754 € | -97,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -19 015 € | -120 450 € | -101 434 € | -533 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -19 015 € | -120 450 € | -101 434 € | -533 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.