Terra Develop : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Terra Develop
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -3,3 M €
baisse de 3,3 M € (-54,4 %), de 6,0 M € à 2,8 M €
- Créances à un an au plus +251 699 €
nouveau en 2025 : 251 699 €
dont Autres créances : +250 000 €
- Dettes à plus d'un an -2,7 M €
baisse de 2,7 M € (-46,7 %), de 5,7 M € à 3,1 M €
- Autres dettes -381 000 €
baisse de 381 000 € (-32,4 %), de 1,2 M € à 794 833 €
- Marge brute d'exploitation +62 511 €
hausse de 62 511 € (+109 %), de 57 184 € à 119 695 €
- Charges financières +61 479 €
hausse de 61 479 € (+411 %), de 14 957 € à 76 436 €
- Amortissements -26 393 €
baisse de 26 393 € (-64,8 %), de 40 748 € à 14 355 €
- Produits financiers -5 950 €
baisse de 5 950 € (-99,7 %), de 5 970 € à 20 €
- Impôts +5 352 €
hausse de 5 352 € (+325 %), de 1 648 € à 7 000 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 6 931 643 € | 3 894 040 € | -3,0 M € | -43,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 895 537 € | 881 182 € | -14 355 € | -1,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 895 537 € | 881 182 € | -14 355 € | -1,6 % |
| Terrains et constructions | 22 | 895 537 € | 881 182 € | -14 355 € | -1,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 6 036 106 € | 3 012 858 € | -3,0 M € | -50,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 6 024 674 € | 2 750 212 € | -3,3 M € | -54,4 % |
| Stocks | 30/36 | 6 024 674 € | 2 750 212 € | -3,3 M € | -54,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | - | 251 699 € | +251 699 € | |
| Créances commerciales | 40 | - | 1 699 € | +1 699 € | |
| Autres créances | 41 | - | 250 000 € | +250 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 11 431 € | 10 947 € | -484 € | -4,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 6 931 643 € | 3 894 040 € | -3,0 M € | -43,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 23 645 € | 42 207 € | +18 562 € | +78,5 % |
| Apport | 10/11 | 10 000 € | 10 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 13 645 € | 30 000 € | +16 355 € | +120 % |
| Réserves disponibles | 133 | 13 645 € | 30 000 € | +16 355 € | +120 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | 2 207 € | +2 207 € | |
| Dettes | 17/49 | 6 907 997 € | 3 851 833 € | -3,1 M € | -44,2 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 5 725 000 € | 3 050 000 € | -2,7 M € | -46,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 5 725 000 € | 3 050 000 € | -2,7 M € | -46,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 182 997 € | 801 833 € | -381 164 € | -32,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 5 533 € | - | -5 533 € | |
| Fournisseurs | 440/4 | 5 533 € | - | -5 533 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 1 632 € | 7 000 € | +5 368 € | +329 % |
| Impôts | 450/3 | 1 632 € | 7 000 € | +5 368 € | +329 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 175 833 € | 794 833 € | -381 000 € | -32,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 40 748 € | 14 355 € | -26 393 € | -64,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 921 € | 3 362 € | +2 441 € | +265 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 57 184 € | 119 695 € | +62 511 € | +109 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 15 515 € | 101 979 € | +86 463 € | +557 % |
| Produits financiers | 75/76B | 5 970 € | 20 € | -5 950 € | -99,7 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 5 970 € | 20 € | -5 950 € | -99,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 14 957 € | 76 436 € | +61 479 € | +411 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 14 957 € | 76 436 € | +61 479 € | +411 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 6 527 € | 25 562 € | +19 034 € | +292 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 648 € | 7 000 € | +5 352 € | +325 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 4 879 € | 18 562 € | +13 683 € | +280 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 4 879 € | 18 562 € | +13 683 € | +280 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.