TERNAVCA CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TERNAVCA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +57 356 €
hausse de 57 356 € (+126 %), de 45 679 € à 103 035 €
dont Autres créances : +49 732 €
- Immobilisations corporelles -2 222 €
baisse de 2 222 € (-58,9 %), de 3 771 € à 1 549 €
- Valeurs disponibles +1 265 €
hausse de 1 265 € (+22,0 %), de 5 751 € à 7 016 €
surtout Résultat de l'exercice (+38 589 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+9 206 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +38 589 €
hausse de 38 589 € (+115 %), de 33 584 € à 72 173 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +9 206 €
hausse de 9 206 € (+97,1 %), de 9 483 € à 18 689 €
- Dettes commerciales +8 604 €
hausse de 8 604 € (+94,2 %), de 9 133 € à 17 737 €
dont Effets à payer : +6 597 €
- Chiffre d'affaires +168 581 €
hausse de 168 581 € (+133 %), de 126 581 € à 295 162 €
- Achats et services +155 763 €
hausse de 155 763 € (+179 %), de 87 242 € à 243 005 €
- Marge brute d'exploitation +12 818 €
hausse de 12 818 € (+32,6 %), de 39 339 € à 52 156 €
- Impôts +3 054 €
hausse de 3 054 € (+39,1 %), de 7 817 € à 10 871 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 55 200 € | 111 599 € | +56 399 € | +102 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 771 € | 1 549 € | -2 222 € | -58,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 771 € | 1 549 € | -2 222 € | -58,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 771 € | 1 549 € | -2 222 € | -58,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 51 430 € | 110 050 € | +58 621 € | +114 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 45 679 € | 103 035 € | +57 356 € | +126 % |
| Créances commerciales | 40 | 17 643 € | 25 268 € | +7 624 € | +43,2 % |
| Autres créances | 41 | 28 035 € | 77 767 € | +49 732 € | +177 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 5 751 € | 7 016 € | +1 265 € | +22,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 55 200 € | 111 599 € | +56 399 € | +102 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 36 584 € | 75 173 € | +38 589 € | +105 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 33 584 € | 72 173 € | +38 589 € | +115 % |
| Dettes | 17/49 | 18 616 € | 36 426 € | +17 810 € | +95,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 18 616 € | 36 426 € | +17 810 € | +95,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 9 133 € | 17 737 € | +8 604 € | +94,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 13 € | 2 020 € | +2 007 € | +15 679 % |
| Effets à payer | 441 | 9 120 € | 15 717 € | +6 597 € | +72,3 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 9 483 € | 18 689 € | +9 206 € | +97,1 % |
| Impôts | 450/3 | 9 483 € | 18 689 € | +9 206 € | +97,1 % |
| Chiffre d'affaires | 70 | 126 581 € | 295 162 € | +168 581 € | +133 % |
| Approvisionnements, marchandises, services et biens divers | 60/61 | 87 242 € | 243 005 € | +155 763 € | +179 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 2 222 € | 2 222 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 200 € | 120 € | -80 € | -40,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 39 339 € | 52 156 € | +12 818 € | +32,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 36 917 € | 49 814 € | +12 898 € | +34,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 6 € | +6 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 6 € | +6 € | |
| Charges financières | 65/66B | 382 € | 360 € | -21 € | -5,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 382 € | 360 € | -21 € | -5,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 36 535 € | 49 460 € | +12 925 € | +35,4 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 7 817 € | 10 871 € | +3 054 € | +39,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 28 718 € | 38 589 € | +9 871 € | +34,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 28 718 € | 38 589 € | +9 871 € | +34,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 13 octobre 2026 via checked.be.