TERKO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TERKO
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -360 243 €
plus mentionné en 2025 (était 360 243 €)
- Valeurs disponibles -59 707 €
baisse de 59 707 € (-70,3 %), de 84 961 € à 25 254 €
surtout Autres dettes (-427 302 €) et Dettes à plus d'un an (-88 405 €)
- Créances à un an au plus -46 142 €
baisse de 46 142 € (-93,8 %), de 49 214 € à 3 072 €
dont Créances commerciales : -36 944 €
- Stocks et commandes -33 382 €
plus mentionné en 2025 (était 33 382 €)
dont Stocks : -18 541 €
- Autres dettes -427 302 €
baisse de 427 302 € (-97,0 %), de 440 525 € à 13 223 €
- Dettes à plus d'un an -88 405 €
plus mentionné en 2025 (était 88 405 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +37 324 €
hausse de 37 324 € (+90,4 %), de -41 308 € à -3 984 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -26 085 €
plus mentionné en 2025 (était 26 085 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales +11 328 €
nouveau en 2025 : 11 328 €
- Amortissements -90 410 €
plus mentionné en 2025 (était 90 410 €)
- Autres charges d'exploitation +30 655 €
hausse de 30 655 € (+68,2 %), de 44 941 € à 75 597 €
- Marge brute d'exploitation +27 540 €
hausse de 27 540 € (+27,4 %), de 100 658 € à 128 198 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 528 291 € | 28 327 € | -499 964 € | -94,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 360 243 € | - | -360 243 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 360 243 € | - | -360 243 € | |
| Installations, machines et outillage | 23 | 26 197 € | - | -26 197 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 179 753 € | - | -179 753 € | |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 154 293 € | - | -154 293 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 168 048 € | 28 327 € | -139 721 € | -83,1 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 33 382 € | - | -33 382 € | |
| Stocks | 30/36 | 18 541 € | - | -18 541 € | |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 14 842 € | - | -14 842 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 49 214 € | 3 072 € | -46 142 € | -93,8 % |
| Créances commerciales | 40 | 39 298 € | 2 354 € | -36 944 € | -94,0 % |
| Autres créances | 41 | 9 917 € | 718 € | -9 198 € | -92,8 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 84 961 € | 25 254 € | -59 707 € | -70,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 490 € | - | -490 € | |
| Total du passif | 10/49 | 528 291 € | 28 327 € | -499 964 € | -94,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -35 308 € | 2 016 € | +37 324 € | |
| Apport | 10/11 | 6 000 € | 6 000 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 6 000 € | 6 000 € | = | 0,0 % |
| Autres | 1109/19 | 6 000 € | 6 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -41 308 € | -3 984 € | +37 324 € | +90,4 % |
| Dettes | 17/49 | 563 598 € | 26 310 € | -537 288 € | -95,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 88 405 € | - | -88 405 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 88 405 € | - | -88 405 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 475 194 € | 26 310 € | -448 883 € | -94,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 26 085 € | - | -26 085 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 8 584 € | 1 759 € | -6 825 € | -79,5 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 8 584 € | 1 759 € | -6 825 € | -79,5 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 11 328 € | +11 328 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 11 328 € | +11 328 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 440 525 € | 13 223 € | -427 302 € | -97,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 90 410 € | - | -90 410 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 44 941 € | 75 597 € | +30 655 € | +68,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 9 534 € | +9 534 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 100 658 € | 128 198 € | +27 540 € | +27,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -34 693 € | 43 067 € | +77 760 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 82 € | 31 € | -51 € | -62,1 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 82 € | 31 € | -51 € | -62,1 % |
| Charges financières | 65/66B | 6 697 € | 5 774 € | -923 € | -13,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 6 697 € | 5 774 € | -923 € | -13,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -41 308 € | 37 324 € | +78 632 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -41 308 € | 37 324 € | +78 632 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -41 308 € | 37 324 € | +78 632 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.