TER EESTE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TER EESTE
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles -387 860 €
baisse de 387 860 € (-44,0 %), de 880 687 € à 492 827 €
dont Terrains et constructions : -384 869 €
- Dettes financières à un an au plus -198 421 €
baisse de 198 421 € (-60,5 %), de 328 196 € à 129 774 €
- Réserves -128 025 €
baisse de 128 025 € (-44,6 %), de 286 920 € à 158 895 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -61 550 €
nouveau en 2025 : -61 550 €
- Autres dettes +14 717 €
hausse de 14 717 € (+8,7 %), de 170 097 € à 184 814 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -11 106 €
baisse de 11 106 € (-91,6 %), de 12 126 € à 1 020 €
- Marge brute d'exploitation +120 286 €
hausse de 120 286 €, de -12 417 € à 107 869 €
- Amortissements -41 830 €
baisse de 41 830 € (-93,3 %), de 44 821 € à 2 991 €
- Charges financières -8 217 €
baisse de 8 217 € (-28,3 %), de 29 004 € à 20 787 €
- Impôts +2 426 €
hausse de 2 426 € (+548 %), de 443 € à 2 869 €
- Autres charges d'exploitation -2 245 €
baisse de 2 245 € (-24,4 %), de 9 212 € à 6 966 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 026 255 € | 639 548 € | -386 707 € | -37,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 880 687 € | 492 827 € | -387 860 € | -44,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 880 687 € | 492 827 € | -387 860 € | -44,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 876 581 € | 491 712 € | -384 869 € | -43,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 106 € | 1 115 € | -2 991 € | -72,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 145 568 € | 146 721 € | +1 154 € | +0,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 139 953 € | 141 454 € | +1 501 € | +1,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 139 835 € | 139 835 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 41 | 118 € | 1 619 € | +1 501 € | +1 272 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 3 € | 3 € | = | 0,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 3 505 € | 4 597 € | +1 092 € | +31,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 107 € | 667 € | -1 440 € | -68,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 026 255 € | 639 548 € | -386 707 € | -37,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 311 920 € | 122 345 € | -189 574 € | -60,8 % |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 286 920 € | 158 895 € | -128 025 € | -44,6 % |
| Réserves disponibles | 133 | 286 920 € | 158 895 € | -128 025 € | -44,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | -61 550 € | -61 550 € | |
| Dettes | 17/49 | 714 335 € | 517 203 € | -197 132 € | -27,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 101 020 € | 100 000 € | -1 020 € | -1,0 % |
| Dettes financières | 170/4 | 101 020 € | 100 000 € | -1 020 € | -1,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 613 315 € | 417 203 € | -196 113 € | -32,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 12 126 € | 1 020 € | -11 106 € | -91,6 % |
| Dettes financières | 43 | 328 196 € | 129 774 € | -198 421 € | -60,5 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 328 196 € | 129 774 € | -198 421 € | -60,5 % |
| Dettes commerciales | 44 | 84 251 € | 82 685 € | -1 565 € | -1,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 84 251 € | 82 685 € | -1 565 € | -1,9 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 18 011 € | 18 011 € | = | 0,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 635 € | 898 € | +262 € | +41,3 % |
| Impôts | 450/3 | 635 € | 898 € | +262 € | +41,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 0 € | - | = | |
| Autres dettes | 47/48 | 170 097 € | 184 814 € | +14 717 € | +8,7 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 1 056 € | 152 549 € | +151 493 € | +14 341 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 2 285 € | 1 889 € | -395 € | -17,3 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 44 821 € | 2 991 € | -41 830 € | -93,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 9 212 € | 6 966 € | -2 245 € | -24,4 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | 261 941 € | +261 941 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -12 417 € | 107 869 € | +120 286 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -68 734 € | -165 919 € | -97 185 € | -141 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | - | = | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | - | = | |
| Charges financières | 65/66B | 29 004 € | 20 787 € | -8 217 € | -28,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 29 004 € | 20 787 € | -8 217 € | -28,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -97 738 € | -186 705 € | -88 967 € | -91,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 443 € | 2 869 € | +2 426 € | +548 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -98 181 € | -189 574 € | -91 394 € | -93,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -98 181 € | -189 574 € | -91 394 € | -93,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.