TEOS CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TEOS CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -47 167 €
baisse de 47 167 € (-54,5 %), de 86 595 € à 39 429 €
surtout Dettes commerciales (-126 878 €) et Créances à un an au plus (-31 772 €)
- Créances à un an au plus +31 772 €
hausse de 31 772 € (+12,1 %), de 262 710 € à 294 482 €
dont Autres créances : +184 642 €
- Immobilisations corporelles -14 055 €
baisse de 14 055 € (-23,0 %), de 61 111 € à 47 056 €
dont Mobilier et matériel roulant : -11 376 €
- Dettes commerciales -126 878 €
baisse de 126 878 € (-100,0 %), de 126 930 € à 51 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +107 115 €
hausse de 107 115 € (+52,9 %), de 202 342 € à 309 457 €
- Autres dettes -4 436 €
baisse de 4 436 € (-19,1 %), de 23 184 € à 18 748 €
- Marge brute d'exploitation -32 328 €
baisse de 32 328 € (-16,9 %), de 191 047 € à 158 719 €
- Impôts -14 565 €
baisse de 14 565 € (-36,5 %), de 39 887 € à 25 322 €
- Amortissements +7 359 €
hausse de 7 359 € (+67,0 %), de 10 982 € à 18 340 €
- Autres charges d'exploitation +5 889 €
hausse de 5 889 € (+1 088 %), de 541 € à 6 430 €
- Produits financiers +2 858 €
nouveau en 2025 : 2 858 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 411 597 € | 384 356 € | -27 241 € | -6,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 61 111 € | 47 056 € | -14 055 € | -23,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 61 111 € | 47 056 € | -14 055 € | -23,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 6 278 € | 5 200 € | -1 078 € | -17,2 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 37 611 € | 26 235 € | -11 376 € | -30,2 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 17 222 € | 12 739 € | -4 483 € | -26,0 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | - | 2 881 € | +2 881 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 350 486 € | 337 300 € | -13 186 € | -3,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 262 710 € | 294 482 € | +31 772 € | +12,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 204 663 € | 51 793 € | -152 870 € | -74,7 % |
| Autres créances | 41 | 58 047 € | 242 689 € | +184 642 € | +318 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 86 595 € | 39 429 € | -47 167 € | -54,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 181 € | 3 389 € | +2 208 € | +187 % |
| Total du passif | 10/49 | 411 597 € | 384 356 € | -27 241 € | -6,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 202 342 € | 309 457 € | +107 115 € | +52,9 % |
| Apport | 10/11 | 0 € | - | = | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 202 342 € | 309 457 € | +107 115 € | +52,9 % |
| Dettes | 17/49 | 209 255 € | 74 899 € | -134 356 € | -64,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 209 255 € | 74 899 € | -134 356 € | -64,2 % |
| Dettes commerciales | 44 | 126 930 € | 51 € | -126 878 € | -100,0 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 126 930 € | 51 € | -126 878 € | -100,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 59 142 € | 56 100 € | -3 041 € | -5,1 % |
| Impôts | 450/3 | 59 142 € | 56 100 € | -3 041 € | -5,1 % |
| Autres dettes | 47/48 | 23 184 € | 18 748 € | -4 436 € | -19,1 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 846 € | 2 725 € | +1 879 € | +222 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 10 982 € | 18 340 € | +7 359 € | +67,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 541 € | 6 430 € | +5 889 € | +1 088 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 191 047 € | 158 719 € | -32 328 € | -16,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 178 679 € | 131 224 € | -47 455 € | -26,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | - | 2 858 € | +2 858 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | - | 2 858 € | +2 858 € | |
| Charges financières | 65/66B | 142 € | 1 644 € | +1 502 € | +1 054 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 142 € | 1 644 € | +1 502 € | +1 054 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 178 536 € | 132 437 € | -46 099 € | -25,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 39 887 € | 25 322 € | -14 565 € | -36,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 138 649 € | 107 115 € | -31 534 € | -22,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 138 649 € | 107 115 € | -31 534 € | -22,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.