TELCOMSERV : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TELCOMSERV
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +112 592 €
hausse de 112 592 € (+33,0 %), de 341 319 € à 453 911 €
dont Commandes en cours d'exécution : +74 692 €
- Créances à un an au plus -89 260 €
baisse de 89 260 € (-16,0 %), de 558 488 € à 469 229 €
dont Créances commerciales : -88 237 €
- Valeurs disponibles -28 061 €
baisse de 28 061 € (-57,3 %), de 48 961 € à 20 900 €
surtout Stocks et commandes (-112 592 €) et Dettes commerciales (-59 494 €)
- Immobilisations corporelles -21 856 €
baisse de 21 856 € (-57,5 %), de 38 022 € à 16 166 €
dont Installations, machines et outillage : -15 804 €
- Dettes commerciales -59 494 €
baisse de 59 494 € (-34,2 %), de 173 963 € à 114 469 €
- Autres dettes -22 728 €
baisse de 22 728 € (-4,8 %), de 472 360 € à 449 631 €
- Dettes financières à un an au plus +19 857 €
hausse de 19 857 € (+8,6 %), de 230 479 € à 250 336 €
- Acomptes reçus +17 301 €
nouveau en 2024 : 17 301 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +15 484 €
hausse de 15 484 € (+347 %), de 4 459 € à 19 942 €
- Frais de personnel +55 315 €
hausse de 55 315 € (+15,6 %), de 353 561 € à 408 875 €
- Marge brute d'exploitation +38 251 €
hausse de 38 251 € (+9,4 %), de 408 004 € à 446 256 €
- Amortissements -27 976 €
baisse de 27 976 € (-77,3 %), de 36 201 € à 8 225 €
- Charges financières +4 626 €
hausse de 4 626 € (+27,6 %), de 16 775 € à 21 401 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 993 879 € | 966 997 € | -26 882 € | -2,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 38 022 € | 16 166 € | -21 856 € | -57,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 38 022 € | 16 166 € | -21 856 € | -57,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 26 894 € | 11 090 € | -15 804 € | -58,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 11 128 € | 5 076 € | -6 052 € | -54,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 955 856 € | 950 831 € | -5 025 € | -0,5 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 341 319 € | 453 911 € | +112 592 € | +33,0 % |
| Stocks | 30/36 | 127 400 € | 165 300 € | +37 900 € | +29,7 % |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 213 919 € | 288 611 € | +74 692 € | +34,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 558 488 € | 469 229 € | -89 260 € | -16,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 543 733 € | 455 496 € | -88 237 € | -16,2 % |
| Autres créances | 41 | 14 756 € | 13 733 € | -1 023 € | -6,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 48 961 € | 20 900 € | -28 061 € | -57,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 088 € | 6 791 € | -297 € | -4,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 993 879 € | 966 997 € | -26 882 € | -2,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 64 160 € | 62 888 € | -1 271 € | -2,0 % |
| Apport | 10/11 | 25 000 € | 25 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 2 500 € | 2 500 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 2 500 € | - | -2 500 € | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 2 500 € | - | -2 500 € | |
| Réserves disponibles | 133 | - | 2 500 € | +2 500 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 36 660 € | 35 388 € | -1 271 € | -3,5 % |
| Dettes | 17/49 | 929 719 € | 904 109 € | -25 610 € | -2,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 2 997 € | - | -2 997 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 2 997 € | - | -2 997 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 926 721 € | 904 109 € | -22 613 € | -2,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 4 459 € | 19 942 € | +15 484 € | +347 % |
| Dettes financières | 43 | 230 479 € | 250 336 € | +19 857 € | +8,6 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 230 479 € | 250 336 € | +19 857 € | +8,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 173 963 € | 114 469 € | -59 494 € | -34,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 173 963 € | 114 469 € | -59 494 € | -34,2 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 17 301 € | +17 301 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 45 461 € | 52 429 € | +6 968 € | +15,3 % |
| Impôts | 450/3 | 18 079 € | 16 576 € | -1 502 € | -8,3 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 27 383 € | 35 853 € | +8 470 € | +30,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 472 360 € | 449 631 € | -22 728 € | -4,8 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 10 500 € | +10 500 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 353 561 € | 408 875 € | +55 315 € | +15,6 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 36 201 € | 8 225 € | -27 976 € | -77,3 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 502 € | 4 187 € | +3 685 € | +734 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 2 562 € | +2 562 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 408 004 € | 446 256 € | +38 251 € | +9,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 17 740 € | 22 406 € | +4 666 € | +26,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 29 € | 9 € | -20 € | -70,2 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 29 € | 9 € | -20 € | -70,2 % |
| Charges financières | 65/66B | 16 775 € | 21 401 € | +4 626 € | +27,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 16 775 € | 21 401 € | +4 626 € | +27,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 994 € | 1 014 € | +20 € | +2,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 757 € | 2 286 € | +1 529 € | +202 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 238 € | -1 271 € | -1 509 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 238 € | -1 271 € | -1 509 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.