TEGELHAL : ce qui a changé
TEGELHAL
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +99 096 €
nouveau en 2025 : 99 096 €
dont Mobilier et matériel roulant : +64 098 €
- Créances à un an au plus -80 168 €
baisse de 80 168 € (-37,9 %), de 211 721 € à 131 554 €
dont Créances commerciales : -127 012 €
- Stocks et commandes -46 358 €
baisse de 46 358 € (-20,2 %), de 229 860 € à 183 502 €
- Valeurs disponibles -9 491 €
baisse de 9 491 € (-54,2 %), de 17 500 € à 8 010 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -61 970 €
baisse de 61 970 € (-72,6 %), de 85 322 € à 23 352 €
dont Impôts : -60 861 €
- Dettes commerciales +16 002 €
hausse de 16 002 € (+9,9 %), de 160 951 € à 176 953 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +10 396 €
hausse de 10 396 € (+5,4 %), de 191 461 € à 201 857 €
- Marge brute d'exploitation -199 802 €
baisse de 199 802 € (-71,7 %), de 278 653 € à 78 851 €
- Impôts -60 619 €
baisse de 60 619 € (-94,6 %), de 64 084 € à 3 465 €
- Frais de personnel +30 916 €
hausse de 30 916 € (+209 %), de 14 795 € à 45 711 €
- Amortissements +23 144 €
nouveau en 2025 : 23 144 €
- Produits financiers +8 444 €
hausse de 8 444 € (+4 080 %), de 207 € à 8 651 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Un pont de trésorerie demande deux exercices consécutifs. Le résultat et les amortissements d'une année n'expliquent pas un écart sur plusieurs années. Choisissez deux exercices qui se suivent.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 459 082 € | 422 162 € | -36 920 € | -8,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | - | 99 096 € | +99 096 € | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | - | 99 096 € | +99 096 € | |
| Terrains et constructions | 22 | - | 32 374 € | +32 374 € | |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 2 625 € | +2 625 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | - | 64 098 € | +64 098 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 459 082 € | 323 065 € | -136 016 € | -29,6 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 229 860 € | 183 502 € | -46 358 € | -20,2 % |
| Stocks | 30/36 | 229 860 € | 183 502 € | -46 358 € | -20,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 211 721 € | 131 554 € | -80 168 € | -37,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 211 393 € | 84 381 € | -127 012 € | -60,1 % |
| Autres créances | 41 | 328 € | 47 172 € | +46 844 € | +14 275 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 17 500 € | 8 010 € | -9 491 € | -54,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 459 082 € | 422 162 € | -36 920 € | -8,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 211 461 € | 221 857 € | +10 396 € | +4,9 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 191 461 € | 201 857 € | +10 396 € | +5,4 % |
| Dettes | 17/49 | 247 621 € | 200 305 € | -47 316 € | -19,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 247 621 € | 200 305 € | -47 316 € | -19,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 160 951 € | 176 953 € | +16 002 € | +9,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 160 951 € | 176 953 € | +16 002 € | +9,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 85 322 € | 23 352 € | -61 970 € | -72,6 % |
| Impôts | 450/3 | 83 482 € | 22 620 € | -60 861 € | -72,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 840 € | 731 € | -1 109 € | -60,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 348 € | - | -1 348 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 14 795 € | 45 711 € | +30 916 € | +209 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | - | 23 144 € | +23 144 € | |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 4 561 € | -968 € | -5 529 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | - | 2 177 € | +2 177 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 278 653 € | 78 851 € | -199 802 € | -71,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 259 297 € | 8 788 € | -250 510 € | -96,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 207 € | 8 651 € | +8 444 € | +4 080 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 207 € | 8 651 € | +8 444 € | +4 080 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 959 € | 3 578 € | -381 € | -9,6 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 959 € | 3 578 € | -381 € | -9,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 255 546 € | 13 861 € | -241 685 € | -94,6 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 64 084 € | 3 465 € | -60 619 € | -94,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 191 461 € | 10 396 € | -181 065 € | -94,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 191 461 € | 10 396 € | -181 065 € | -94,6 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.