TECHSQUARE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TECHSQUARE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +147 997 €
hausse de 147 997 € (+422 %), de 35 030 € à 183 026 €
dont Créances commerciales : +147 886 €
- Valeurs disponibles -17 734 €
baisse de 17 734 € (-63,9 %), de 27 759 € à 10 026 €
surtout Créances à un an au plus (-147 997 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-1 153 €)
- Dettes commerciales +80 246 €
hausse de 80 246 € (+164 %), de 48 910 € à 129 155 €
- Autres dettes +50 446 €
nouveau en 2025 : 50 446 €
- Marge brute d'exploitation +29 758 €
hausse de 29 758 € (+32,3 %), de 92 094 € à 121 852 €
- Frais de personnel +25 838 €
hausse de 25 838 € (+28,4 %), de 90 958 € à 116 796 €
- Impôts +2 190 €
hausse de 2 190 € (+762 %), de 287 € à 2 478 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 63 460 € | 194 442 € | +130 981 € | +206 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 540 € | - | -540 € | |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 540 € | - | -540 € | |
| Actifs circulants | 29/58 | 62 920 € | 194 442 € | +131 521 € | +209 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 35 030 € | 183 026 € | +147 997 € | +422 % |
| Créances commerciales | 40 | 35 030 € | 182 916 € | +147 886 € | +422 % |
| Autres créances | 41 | - | 110 € | +110 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 27 759 € | 10 026 € | -17 734 € | -63,9 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 132 € | 390 € | +258 € | +196 % |
| Total du passif | 10/49 | 63 460 € | 194 442 € | +130 981 € | +206 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 515 € | 1 957 € | +1 443 € | +280 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Réserves indisponibles | 130/1 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Acquisition d'actions propres | 1312 | - | 1 000 € | +1 000 € | |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -4 485 € | -4 043 € | +443 € | +9,9 % |
| Dettes | 17/49 | 62 946 € | 192 485 € | +129 539 € | +206 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 62 946 € | 192 485 € | +129 539 € | +206 % |
| Dettes commerciales | 44 | 48 910 € | 129 155 € | +80 246 € | +164 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 48 910 € | 129 155 € | +80 246 € | +164 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 14 036 € | 12 883 € | -1 153 € | -8,2 % |
| Impôts | 450/3 | 3 581 € | 2 776 € | -805 € | -22,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 10 455 € | 10 108 € | -348 € | -3,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 50 446 € | +50 446 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 90 958 € | 116 796 € | +25 838 € | +28,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 540 € | 540 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 384 € | 387 € | +3 € | +0,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 92 094 € | 121 852 € | +29 758 € | +32,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 212 € | 4 129 € | +3 917 € | +1 852 % |
| Charges financières | 65/66B | 315 € | 208 € | -107 € | -33,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 315 € | 208 € | -107 € | -33,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -104 € | 3 920 € | +4 024 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 287 € | 2 478 € | +2 190 € | +762 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -391 € | 1 443 € | +1 834 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -391 € | 1 443 € | +1 834 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 27 octobre 2026 via checked.be.