TECHNORAIL : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TECHNORAIL
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +516 756 €
hausse de 516 756 € (+196 %), de 263 267 € à 780 023 €
dont Créances commerciales : +406 368 €
- Valeurs disponibles +320 761 €
hausse de 320 761 € (+42,8 %), de 749 120 € à 1,1 M €
surtout Dettes commerciales (+411 186 €) et Résultat de l'exercice (+300 308 €)
- Stocks et commandes -250 128 €
baisse de 250 128 € (-30,0 %), de 832 461 € à 582 333 €
- Dettes commerciales +411 186 €
hausse de 411 186 € (+131 %), de 313 695 € à 724 881 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +120 308 €
hausse de 120 308 € (+9,3 %), de 1,3 M € à 1,4 M €
- Autres dettes +120 000 €
hausse de 120 000 € (+200 %), de 60 000 € à 180 000 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -65 158 €
baisse de 65 158 € (-96,4 %), de 67 608 € à 2 450 €
- Impôts -24 765 €
baisse de 24 765 € (-38,1 %), de 64 960 € à 40 195 €
- Marge brute d'exploitation +20 563 €
hausse de 20 563 € (+6,4 %), de 321 865 € à 342 427 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 846 583 € | 2 433 971 € | +587 388 € | +31,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 245 € | 1 245 € | = | 0,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 245 € | 1 245 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 845 338 € | 2 432 726 € | +587 388 € | +31,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 832 461 € | 582 333 € | -250 128 € | -30,0 % |
| Stocks | 30/36 | 832 461 € | 582 333 € | -250 128 € | -30,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 263 267 € | 780 023 € | +516 756 € | +196 % |
| Créances commerciales | 40 | 218 227 € | 624 595 € | +406 368 € | +186 % |
| Autres créances | 41 | 45 040 € | 155 428 € | +110 388 € | +245 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 749 120 € | 1 069 881 € | +320 761 € | +42,8 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 489 € | 489 € | = | 0,0 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 846 583 € | 2 433 971 € | +587 388 € | +31,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 400 942 € | 1 521 250 € | +120 308 € | +8,6 % |
| Apport | 10/11 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 62 000 € | 62 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 41 737 € | 41 737 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 35 537 € | 35 537 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 297 206 € | 1 417 514 € | +120 308 € | +9,3 % |
| Dettes | 17/49 | 445 641 € | 912 721 € | +467 080 € | +105 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 441 303 € | 907 331 € | +466 028 € | +106 % |
| Dettes commerciales | 44 | 313 695 € | 724 881 € | +411 186 € | +131 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 313 695 € | 724 881 € | +411 186 € | +131 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 67 608 € | 2 450 € | -65 158 € | -96,4 % |
| Impôts | 450/3 | 67 608 € | 2 450 € | -65 158 € | -96,4 % |
| Autres dettes | 47/48 | 60 000 € | 180 000 € | +120 000 € | +200 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 338 € | 5 389 € | +1 052 € | +24,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 210 € | 1 242 € | +33 € | +2,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 321 865 € | 342 427 € | +20 563 € | +6,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 320 655 € | 341 185 € | +20 530 € | +6,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 21 € | 181 € | +160 € | +760 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 21 € | 181 € | +160 € | +760 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 087 € | 862 € | -224 € | -20,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 087 € | 862 € | -224 € | -20,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 319 589 € | 340 503 € | +20 914 € | +6,5 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 64 960 € | 40 195 € | -24 765 € | -38,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 254 629 € | 300 308 € | +45 679 € | +17,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 254 629 € | 300 308 € | +45 679 € | +17,9 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.