TDA CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TDA CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Immobilisations corporelles +31 695 €
hausse de 31 695 € (+47,3 %), de 67 001 € à 98 696 €
dont Mobilier et matériel roulant : +43 621 €
- Valeurs disponibles +29 224 €
hausse de 29 224 € (+174 %), de 16 766 € à 45 991 €
surtout Dettes à plus d'un an (+25 013 €) et Créances à un an au plus (+24 280 €)
- Créances à un an au plus -24 280 €
baisse de 24 280 € (-33,1 %), de 73 264 € à 48 984 €
dont Créances commerciales : -22 331 €
- Dettes à plus d'un an +25 013 €
hausse de 25 013 € (+76,1 %), de 32 855 € à 57 868 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +14 521 €
hausse de 14 521 € (+35,8 %), de 40 532 € à 55 053 €
- Autres dettes +12 189 €
nouveau en 2025 : 12 189 €
- Dettes commerciales -11 054 €
baisse de 11 054 € (-46,2 %), de 23 917 € à 12 863 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -5 518 €
baisse de 5 518 € (-23,9 %), de 23 084 € à 17 566 €
dont Impôts : -3 518 €
- Marge brute d'exploitation +32 881 €
hausse de 32 881 € (+121 %), de 27 253 € à 60 134 €
- Charges financières +13 497 €
hausse de 13 497 € (+1 378 %), de 979 € à 14 476 €
- Amortissements +4 814 €
hausse de 4 814 € (+25,2 %), de 19 109 € à 23 923 €
- Impôts +2 614 €
hausse de 2 614 € (+106 %), de 2 476 € à 5 090 €
- Autres charges d'exploitation +697 €
hausse de 697 € (+48,8 %), de 1 427 € à 2 124 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 161 459 € | 198 825 € | +37 366 € | +23,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 67 001 € | 98 696 € | +31 695 € | +47,3 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 67 001 € | 98 696 € | +31 695 € | +47,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 3 369 € | 1 865 € | -1 504 € | -44,6 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 12 659 € | 56 280 € | +43 621 € | +345 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 50 974 € | 40 551 € | -10 423 € | -20,4 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 94 458 € | 100 129 € | +5 671 € | +6,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 73 264 € | 48 984 € | -24 280 € | -33,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 66 753 € | 44 422 € | -22 331 € | -33,5 % |
| Autres créances | 41 | 6 511 € | 4 562 € | -1 949 € | -29,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 16 766 € | 45 991 € | +29 224 € | +174 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 4 427 € | 5 154 € | +727 € | +16,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 161 459 € | 198 825 € | +37 366 € | +23,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 61 532 € | 76 053 € | +14 521 € | +23,6 % |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 40 532 € | 55 053 € | +14 521 € | +35,8 % |
| Dettes | 17/49 | 99 927 € | 122 772 € | +22 845 € | +22,9 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 32 855 € | 57 868 € | +25 013 € | +76,1 % |
| Dettes financières | 170/4 | 32 855 € | 57 868 € | +25 013 € | +76,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 66 661 € | 64 904 € | -1 757 € | -2,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 19 659 € | 22 286 € | +2 627 € | +13,4 % |
| Dettes commerciales | 44 | 23 917 € | 12 863 € | -11 054 € | -46,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 23 917 € | 12 863 € | -11 054 € | -46,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 084 € | 17 566 € | -5 518 € | -23,9 % |
| Impôts | 450/3 | 11 084 € | 7 566 € | -3 518 € | -31,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 12 000 € | 10 000 € | -2 000 € | -16,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | - | 12 189 € | +12 189 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 411 € | - | -411 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 19 109 € | 23 923 € | +4 814 € | +25,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 427 € | 2 124 € | +697 € | +48,8 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 27 253 € | 60 134 € | +32 881 € | +121 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 6 718 € | 34 087 € | +27 369 € | +407 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | - | -0 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | - | -0 € | |
| Charges financières | 65/66B | 979 € | 14 476 € | +13 497 € | +1 378 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 979 € | 14 476 € | +13 497 € | +1 378 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 5 738 € | 19 611 € | +13 873 € | +242 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 2 476 € | 5 090 € | +2 614 € | +106 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 3 262 € | 14 521 € | +11 259 € | +345 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 3 262 € | 14 521 € | +11 259 € | +345 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 23 octobre 2026 via checked.be.