TCL CONSTRUCT : ce qui a changé
TCL CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -13 432 €
baisse de 13 432 € (-16,7 %), de 80 529 € à 67 097 €
dont Autres créances : -27 767 €
- Immobilisations corporelles +12 467 €
nouveau en 2025 : 12 467 €
- Valeurs disponibles +11 111 €
hausse de 11 111 € (+168 %), de 6 603 € à 17 714 €
surtout Dettes commerciales (+45 489 €) et Résultat de l'exercice (+20 432 €)
- Dettes commerciales +45 489 €
hausse de 45 489 € (+933 %), de 4 878 € à 50 367 €
- Réserves -29 568 €
baisse de 29 568 € (-16,3 %), de 181 153 € à 151 584 €
- Autres dettes -14 916 €
baisse de 14 916 € (-26,0 %), de 57 416 € à 42 500 €
- Dettes financières à un an au plus +9 943 €
hausse de 9 943 € (+79,3 %), de 12 544 € à 22 487 €
dont Établissements de crédit : +22 487 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -6 205 €
baisse de 6 205 € (-38,7 %), de 16 033 € à 9 828 €
- Marge brute d'exploitation -55 526 €
baisse de 55 526 € (-57,0 %), de 97 342 € à 41 816 €
- Impôts -16 137 €
baisse de 16 137 € (-56,7 %), de 28 442 € à 12 304 €
- Amortissements +6 233 €
hausse de 6 233 €, de 0 € à 6 233 €
- Charges financières +1 245 €
hausse de 1 245 € (+46,4 %), de 2 684 € à 3 930 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 290 623 € | 300 166 € | +9 543 € | +3,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 200 000 € | 212 467 € | +12 467 € | +6,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | - | 12 467 € | +12 467 € | |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 12 467 € | +12 467 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 200 000 € | 200 000 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 90 623 € | 87 699 € | -2 924 € | -3,2 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 0 € | - | = | |
| Stocks | 30/36 | 0 € | - | = | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 80 529 € | 67 097 € | -13 432 € | -16,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 7 791 € | 22 126 € | +14 335 € | +184 % |
| Autres créances | 41 | 72 738 € | 44 971 € | -27 767 € | -38,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 6 603 € | 17 714 € | +11 111 € | +168 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 491 € | 2 887 € | -603 € | -17,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 290 623 € | 300 166 € | +9 543 € | +3,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 199 753 € | 170 184 € | -29 568 € | -14,8 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 181 153 € | 151 584 € | -29 568 € | -16,3 % |
| Réserves disponibles | 133 | 181 153 € | 151 584 € | -29 568 € | -16,3 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 90 871 € | 129 982 € | +39 111 € | +43,0 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | 4 800 € | +4 800 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | 4 800 € | +4 800 € | |
| Autres dettes | 178/9 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 90 871 € | 125 182 € | +34 311 € | +37,8 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 43 | 12 544 € | 22 487 € | +9 943 € | +79,3 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 22 487 € | +22 487 € | |
| Autres emprunts | 439 | 12 544 € | 0 € | -12 544 € | -100 % |
| Dettes commerciales | 44 | 4 878 € | 50 367 € | +45 489 € | +933 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 878 € | 50 367 € | +45 489 € | +933 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 16 033 € | 9 828 € | -6 205 € | -38,7 % |
| Impôts | 450/3 | 16 033 € | 9 828 € | -6 205 € | -38,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 57 416 € | 42 500 € | -14 916 € | -26,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 0 € | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 0 € | 6 233 € | +6 233 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 188 € | 1 804 € | -384 € | -17,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 97 342 € | 41 816 € | -55 526 € | -57,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 95 154 € | 33 778 € | -61 376 € | -64,5 % |
| Produits financiers | 75/76B | 3 520 € | 2 887 € | -632 € | -18,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 520 € | 2 887 € | -632 € | -18,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 2 684 € | 3 930 € | +1 245 € | +46,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 684 € | 3 930 € | +1 245 € | +46,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 95 989 € | 32 736 € | -63 253 € | -65,9 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 28 442 € | 12 304 € | -16 137 € | -56,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 67 548 € | 20 432 € | -47 116 € | -69,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 67 548 € | 20 432 € | -47 116 € | -69,8 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 novembre 2026 via checked.be.