TCE CONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TCE CONSTRUCT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +9 800 €
hausse de 9 800 € (+54,1 %), de 18 109 € à 27 909 €
surtout Résultat de l'exercice (+86 482 €) et Amortissements (+71 982 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +86 482 €
hausse de 86 482 € (+26,0 %), de -333 197 € à -246 715 €
- Dettes à plus d'un an -46 870 €
baisse de 46 870 € (-18,4 %), de 254 887 € à 208 017 €
- Dettes commerciales -18 199 €
baisse de 18 199 € (-6,1 %), de 297 673 € à 279 474 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -5 931 €
baisse de 5 931 € (-9,8 %), de 60 518 € à 54 588 €
- Marge brute d'exploitation +65 152 €
hausse de 65 152 € (+20,5 %), de 318 200 € à 383 352 €
- Frais de personnel -39 986 €
baisse de 39 986 € (-16,4 %), de 243 667 € à 203 681 €
- Charges financières -12 844 €
baisse de 12 844 € (-46,8 %), de 27 437 € à 14 593 €
- Autres charges d'exploitation +8 188 €
hausse de 8 188 € (+1 590 %), de 515 € à 8 703 €
- Amortissements +6 069 €
hausse de 6 069 € (+9,2 %), de 65 914 € à 71 982 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 508 081 € | 521 268 € | +13 186 € | +2,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 184 433 € | 185 819 € | +1 386 € | +0,8 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 171 719 € | 173 105 € | +1 386 € | +0,8 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | - | 56 096 € | +56 096 € | |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 27 173 € | 24 291 € | -2 882 € | -10,6 % |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 144 546 € | 92 718 € | -51 828 € | -35,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 12 714 € | 12 714 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 323 648 € | 335 448 € | +11 801 € | +3,6 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 304 144 € | 307 273 € | +3 129 € | +1,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 293 421 € | 299 785 € | +6 364 € | +2,2 % |
| Autres créances | 41 | 10 723 € | 7 489 € | -3 235 € | -30,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 18 109 € | 27 909 € | +9 800 € | +54,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 395 € | 266 € | -1 129 € | -80,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 508 081 € | 521 268 € | +13 186 € | +2,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | -330 197 € | -243 715 € | +86 482 € | +26,2 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -333 197 € | -246 715 € | +86 482 € | +26,0 % |
| Dettes | 17/49 | 838 278 € | 764 983 € | -73 296 € | -8,7 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 254 887 € | 208 017 € | -46 870 € | -18,4 % |
| Dettes financières | 170/4 | 254 887 € | 208 017 € | -46 870 € | -18,4 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 583 392 € | 556 966 € | -26 426 € | -4,5 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 60 518 € | 54 588 € | -5 931 € | -9,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 297 673 € | 279 474 € | -18 199 € | -6,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 297 673 € | 279 474 € | -18 199 € | -6,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 224 194 € | 222 014 € | -2 180 € | -1,0 % |
| Impôts | 450/3 | 87 862 € | 107 154 € | +19 292 € | +22,0 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 136 332 € | 114 860 € | -21 472 € | -15,7 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 007 € | 890 € | -117 € | -11,6 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 243 667 € | 203 681 € | -39 986 € | -16,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 65 914 € | 71 982 € | +6 069 € | +9,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 515 € | 8 703 € | +8 188 € | +1 590 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 318 200 € | 383 352 € | +65 152 € | +20,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 8 105 € | 98 985 € | +90 881 € | +1 121 % |
| Produits financiers | 75/76B | 6 € | 9 € | +3 € | +55,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 6 € | 9 € | +3 € | +55,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 27 437 € | 14 593 € | -12 844 € | -46,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 27 437 € | 14 593 € | -12 844 € | -46,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -19 326 € | 84 401 € | +103 728 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 356 € | -2 080 € | -3 436 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -20 682 € | 86 482 € | +107 164 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -20 682 € | 86 482 € | +107 164 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.