TASK : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TASK
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +135 009 €
hausse de 135 009 € (+30,1 %), de 448 891 € à 583 900 €
surtout Résultat de l'exercice (+242 172 €) et Placements de trésorerie (+112 588 €)
- Placements de trésorerie -112 588 €
baisse de 112 588 € (-22,1 %), de 509 758 € à 397 170 €
- Créances à un an au plus -89 397 €
baisse de 89 397 € (-46,6 %), de 191 903 € à 102 506 €
dont Créances commerciales : -80 092 €
- Réserves -268 276 €
baisse de 268 276 € (-29,6 %), de 904 965 € à 636 689 €
dont Réserves disponibles : -268 276 €
- Autres dettes +103 559 €
hausse de 103 559 € (+89,8 %), de 115 381 € à 218 940 €
- Dettes commerciales +102 750 €
hausse de 102 750 € (+73,2 %), de 140 297 € à 243 047 €
- Marge brute d'exploitation +21 898 €
hausse de 21 898 € (+6,5 %), de 337 918 € à 359 816 €
- Impôts +8 002 €
hausse de 8 002 € (+7,8 %), de 102 611 € à 110 612 €
- Produits financiers -6 076 €
baisse de 6 076 € (-26,8 %), de 22 689 € à 16 613 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 202 405 € | 1 144 705 € | -57 700 € | -4,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 38 222 € | 50 151 € | +11 928 € | +31,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 38 222 € | 50 151 € | +11 928 € | +31,2 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 761 € | 556 € | -205 € | -26,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 24 786 € | 15 634 € | -9 153 € | -36,9 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 12 675 € | 33 961 € | +21 286 € | +168 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 164 182 € | 1 094 554 € | -69 628 € | -6,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 50 € | 51 € | +1 € | +1,4 % |
| Stocks | 30/36 | 50 € | 51 € | +1 € | +1,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 191 903 € | 102 506 € | -89 397 € | -46,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 141 598 € | 61 506 € | -80 092 € | -56,6 % |
| Autres créances | 41 | 50 305 € | 41 000 € | -9 305 € | -18,5 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 509 758 € | 397 170 € | -112 588 € | -22,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 448 891 € | 583 900 € | +135 009 € | +30,1 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 13 580 € | 10 927 € | -2 653 € | -19,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 202 405 € | 1 144 705 € | -57 700 € | -4,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 923 565 € | 655 289 € | -268 276 € | -29,0 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 904 965 € | 636 689 € | -268 276 € | -29,6 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 903 105 € | 634 829 € | -268 276 € | -29,7 % |
| Dettes | 17/49 | 278 840 € | 489 416 € | +210 576 € | +75,5 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 278 602 € | 489 416 € | +210 813 € | +75,7 % |
| Dettes commerciales | 44 | 140 297 € | 243 047 € | +102 750 € | +73,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 140 297 € | 243 047 € | +102 750 € | +73,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 22 924 € | 27 428 € | +4 504 € | +19,6 % |
| Impôts | 450/3 | 22 924 € | 27 428 € | +4 504 € | +19,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 115 381 € | 218 940 € | +103 559 € | +89,8 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 237 € | - | -237 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 24 205 € | 21 873 € | -2 333 € | -9,6 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 490 € | 1 407 € | -83 € | -5,6 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 337 918 € | 359 816 € | +21 898 € | +6,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 312 223 € | 336 536 € | +24 313 € | +7,8 % |
| Produits financiers | 75/76B | 22 689 € | 16 613 € | -6 076 € | -26,8 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 22 689 € | 16 613 € | -6 076 € | -26,8 % |
| Charges financières | 65/66B | 551 € | 364 € | -187 € | -33,9 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 551 € | 364 € | -187 € | -33,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 334 361 € | 352 785 € | +18 424 € | +5,5 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 102 611 € | 110 612 € | +8 002 € | +7,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 231 751 € | 242 172 € | +10 422 € | +4,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 231 751 € | 242 172 € | +10 422 € | +4,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 21 octobre 2026 via checked.be.