TableOne : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TableOne
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an -126 000 €
baisse de 126 000 € (-38,2 %), de 330 000 € à 204 000 €
- Placements de trésorerie +125 000 €
nouveau en 2025 : 125 000 €
- Valeurs disponibles -77 225 €
baisse de 77 225 € (-33,0 %), de 234 163 € à 156 938 €
surtout Apports, distributions et autres (-148 081 €) et Placements de trésorerie (-125 000 €)
- Réserves -85 640 €
baisse de 85 640 € (-15,1 %), de 567 013 € à 481 373 €
- Marge brute d'exploitation +8 352 €
hausse de 8 352 € (+11,3 %), de 74 091 € à 82 443 €
- Produits financiers -2 271 €
baisse de 2 271 € (-24,0 %), de 9 471 € à 7 199 €
- Impôts +1 842 €
hausse de 1 842 € (+8,0 %), de 23 122 € à 24 964 €
- Autres charges d'exploitation -1 203 €
baisse de 1 203 € (-42,0 %), de 2 862 € à 1 659 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 593 433 € | 512 969 € | -80 464 € | -13,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 573 € | 310 € | -263 € | -46,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 573 € | 310 € | -263 € | -46,0 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 203 € | 141 € | -63 € | -30,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 370 € | 169 € | -201 € | -54,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 592 860 € | 512 660 € | -80 200 € | -13,5 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 330 000 € | 204 000 € | -126 000 € | -38,2 % |
| Autres créances | 291 | 330 000 € | 204 000 € | -126 000 € | -38,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 25 790 € | 24 868 € | -922 € | -3,6 % |
| Créances commerciales | 40 | 24 241 € | 24 852 € | +611 € | +2,5 % |
| Autres créances | 41 | 1 549 € | 16 € | -1 533 € | -99,0 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 125 000 € | +125 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 234 163 € | 156 938 € | -77 225 € | -33,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 907 € | 1 853 € | -1 053 € | -36,2 % |
| Total du passif | 10/49 | 593 433 € | 512 969 € | -80 464 € | -13,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 573 213 € | 487 573 € | -85 640 € | -14,9 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 567 013 € | 481 373 € | -85 640 € | -15,1 % |
| Réserves disponibles | 133 | 567 013 € | 481 373 € | -85 640 € | -15,1 % |
| Dettes | 17/49 | 20 220 € | 25 397 € | +5 177 € | +25,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 17 630 € | 22 797 € | +5 167 € | +29,3 % |
| Dettes financières | 43 | - | 134 € | +134 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 134 € | +134 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 3 397 € | 2 710 € | -687 € | -20,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 397 € | 2 710 € | -687 € | -20,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 13 374 € | 17 103 € | +3 730 € | +27,9 % |
| Impôts | 450/3 | 13 374 € | 17 103 € | +3 730 € | +27,9 % |
| Autres dettes | 47/48 | 859 € | 2 850 € | +1 991 € | +232 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 591 € | 2 600 € | +9 € | +0,4 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 377 € | 263 € | -113 € | -30,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 862 € | 1 659 € | -1 203 € | -42,0 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 74 091 € | 82 443 € | +8 352 € | +11,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 70 853 € | 80 520 € | +9 668 € | +13,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 9 471 € | 7 199 € | -2 271 € | -24,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 9 471 € | 7 199 € | -2 271 € | -24,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 256 € | 315 € | +59 € | +22,8 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 256 € | 315 € | +59 € | +22,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 80 067 € | 87 405 € | +7 338 € | +9,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 23 122 € | 24 964 € | +1 842 € | +8,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 56 945 € | 62 441 € | +5 496 € | +9,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 56 945 € | 62 441 € | +5 496 € | +9,7 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.