STRO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
STRO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +42 000 €
hausse de 42 000 € (+72,2 %), de 58 133 € à 100 133 €
- Créances à un an au plus -30 191 €
baisse de 30 191 € (-94,0 %), de 32 107 € à 1 917 €
dont Créances commerciales : -18 653 €
- Immobilisations corporelles -9 393 €
baisse de 9 393 € (-20,5 %), de 45 875 € à 36 482 €
dont Mobilier et matériel roulant : -9 843 €
- Valeurs disponibles +4 574 €
hausse de 4 574 € (+4,4 %), de 104 892 € à 109 466 €
surtout Résultat de l'exercice (+119 817 €) et Créances à un an au plus (+30 191 €)
- Autres dettes +25 532 €
hausse de 25 532 € (+33,4 %), de 76 500 € à 102 032 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -12 281 €
baisse de 12 281 € (-9,3 %), de 132 098 € à 119 817 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -8 503 €
baisse de 8 503 € (-31,2 %), de 27 250 € à 18 747 €
- Marge brute d'exploitation +9 337 €
hausse de 9 337 € (+6,0 %), de 155 853 € à 165 190 €
- Amortissements +2 020 €
hausse de 2 020 € (+24,1 %), de 8 378 € à 10 398 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 242 024 € | 248 653 € | +6 628 € | +2,7 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 45 875 € | 36 482 € | -9 393 € | -20,5 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 45 875 € | 36 482 € | -9 393 € | -20,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 315 € | 1 097 € | +782 € | +248 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 43 375 € | 33 532 € | -9 843 € | -22,7 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 2 185 € | 1 853 € | -332 € | -15,2 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 196 150 € | 212 171 € | +16 021 € | +8,2 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 32 107 € | 1 917 € | -30 191 € | -94,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 20 570 € | 1 917 € | -18 653 € | -90,7 % |
| Autres créances | 41 | 11 537 € | - | -11 537 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 58 133 € | 100 133 € | +42 000 € | +72,2 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 104 892 € | 109 466 € | +4 574 € | +4,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 017 € | 655 € | -362 € | -35,6 % |
| Total du passif | 10/49 | 242 024 € | 248 653 € | +6 628 € | +2,7 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 137 098 € | 124 817 € | -12 281 € | -9,0 % |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 132 098 € | 119 817 € | -12 281 € | -9,3 % |
| Dettes | 17/49 | 104 926 € | 123 835 € | +18 909 € | +18,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 104 858 € | 123 835 € | +18 978 € | +18,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 107 € | 3 056 € | +1 949 € | +176 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 107 € | 3 056 € | +1 949 € | +176 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 27 250 € | 18 747 € | -8 503 € | -31,2 % |
| Impôts | 450/3 | 27 250 € | 18 747 € | -8 503 € | -31,2 % |
| Autres dettes | 47/48 | 76 500 € | 102 032 € | +25 532 € | +33,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 69 € | - | -69 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 8 378 € | 10 398 € | +2 020 € | +24,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 815 € | 1 384 € | +569 € | +69,9 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 155 853 € | 165 190 € | +9 337 € | +6,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 146 660 € | 153 409 € | +6 748 € | +4,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 308 € | 1 036 € | -273 € | -20,9 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 308 € | 1 036 € | -273 € | -20,9 % |
| Charges financières | 65/66B | -846 € | 45 € | +891 € | |
| Charges financières récurrentes | 65 | -846 € | 45 € | +891 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 148 815 € | 154 399 € | +5 584 € | +3,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 34 267 € | 34 582 € | +315 € | +0,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 114 548 € | 119 817 € | +5 269 € | +4,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 114 548 € | 119 817 € | +5 269 € | +4,6 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 31 octobre 2026 via checked.be.