StepFlows : ce qui a changé
StepFlows
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -47 012 €
baisse de 47 012 € (-41,9 %), de 112 249 € à 65 237 €
surtout Apports, distributions et autres (-40 000 €) et Dettes commerciales (-37 477 €)
- Créances à un an au plus +9 348 €
hausse de 9 348 € (+74,3 %), de 12 585 € à 21 933 €
dont Créances commerciales : +9 716 €
- Immobilisations corporelles -2 596 €
baisse de 2 596 € (-22,4 %), de 11 596 € à 9 000 €
dont Terrains et constructions : -1 825 €
- Dettes commerciales -37 477 €
baisse de 37 477 € (-85,2 %), de 44 012 € à 6 535 €
- Autres dettes -3 381 €
baisse de 3 381 € (-7,2 %), de 46 796 € à 43 415 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +3 347 €
hausse de 3 347 € (+13,7 %), de 24 436 € à 27 783 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -2 749 €
baisse de 2 749 € (-8,9 %), de 30 726 € à 27 977 €
dont Rémunérations et charges sociales : -4 447 €
- Marge brute d'exploitation -35 157 €
baisse de 35 157 € (-36,9 %), de 95 383 € à 60 226 €
- Impôts -11 710 €
baisse de 11 710 € (-45,9 %), de 25 489 € à 13 779 €
Évolution du résultat, de 2024 à 2025
Pour chaque poste du compte de résultats, vous voyez l'écart comme effet sur le résultat. Des charges plus élevées réduisent le résultat, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Le pont est dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025. Il n'y a pas de tableau de flux déposé. Vous voyez d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 166 430 € | 126 170 € | -40 260 € | -24,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 11 596 € | 9 000 € | -2 596 € | -22,4 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 11 596 € | 9 000 € | -2 596 € | -22,4 % |
| Terrains et constructions | 22 | 10 103 € | 8 278 € | -1 825 € | -18,1 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 493 € | 722 € | -771 € | -51,6 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 154 834 € | 117 170 € | -37 664 € | -24,3 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 30 000 € | 30 000 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 30 000 € | 30 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 12 585 € | 21 933 € | +9 348 € | +74,3 % |
| Créances commerciales | 40 | 12 217 € | 21 933 € | +9 716 € | +79,5 % |
| Autres créances | 41 | 368 € | - | -368 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 112 249 € | 65 237 € | -47 012 € | -41,9 % |
| Total du passif | 10/49 | 166 430 € | 126 170 € | -40 260 € | -24,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 44 896 € | 48 243 € | +3 347 € | +7,5 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 24 436 € | 27 783 € | +3 347 € | +13,7 % |
| Dettes | 17/49 | 121 534 € | 77 927 € | -43 607 € | -35,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 121 534 € | 77 927 € | -43 607 € | -35,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 44 012 € | 6 535 € | -37 477 € | -85,2 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 44 012 € | 6 535 € | -37 477 € | -85,2 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 30 726 € | 27 977 € | -2 749 € | -8,9 % |
| Impôts | 450/3 | 26 279 € | 27 977 € | +1 698 € | +6,5 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 447 € | - | -4 447 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 46 796 € | 43 415 € | -3 381 € | -7,2 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 615 € | - | -615 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 049 € | 2 596 € | -453 € | -14,9 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 479 € | 400 € | -79 € | -16,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 95 383 € | 60 226 € | -35 157 € | -36,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 91 855 € | 57 230 € | -34 625 € | -37,7 % |
| Charges financières | 65/66B | 104 € | 104 € | = | 0,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 104 € | 104 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 91 751 € | 57 126 € | -34 625 € | -37,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 25 489 € | 13 779 € | -11 710 € | -45,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 66 262 € | 43 347 € | -22 915 € | -34,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 66 262 € | 43 347 € | -22 915 € | -34,6 % |
Étapes suivantes
Calcul et sources
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Le vert est un mouvement favorable pour ce poste, le rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 novembre 2026 via checked.be.