STEENBERG : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
STEENBERG
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -554 602 €
baisse de 554 602 € (-19,4 %), de 2,9 M € à 2,3 M €
dont Créances commerciales : -552 676 €
- Valeurs disponibles -202 815 €
baisse de 202 815 € (-94,7 %), de 214 206 € à 11 391 €
surtout Dettes commerciales (-911 712 €) et Autres dettes (-188 632 €)
- Immobilisations corporelles -191 003 €
baisse de 191 003 € (-10,0 %), de 1,9 M € à 1,7 M €
dont Terrains et constructions : -173 453 €
- Dettes commerciales -911 712 €
baisse de 911 712 € (-43,8 %), de 2,1 M € à 1,2 M €
- Autres dettes -188 632 €
baisse de 188 632 € (-18,2 %), de 1,0 M € à 847 674 €
- Comptes de régularisation (passif) +126 403 €
hausse de 126 403 € (+2 675 %), de 4 725 € à 131 129 €
- Réserves +102 082 €
hausse de 102 082 € (+28,3 %), de 361 098 € à 463 180 €
dont Réserves disponibles : +103 100 €
- Dettes à plus d'un an -79 300 €
baisse de 79 300 € (-4,7 %), de 1,7 M € à 1,6 M €
- Marge brute d'exploitation -169 576 €
baisse de 169 576 € (-28,6 %), de 592 208 € à 422 632 €
- Amortissements -64 383 €
baisse de 64 383 € (-25,2 %), de 255 598 € à 191 215 €
- Impôts -50 181 €
baisse de 50 181 € (-53,1 %), de 94 491 € à 44 310 €
- Charges financières +44 721 €
hausse de 44 721 € (+196 %), de 22 792 € à 67 513 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 5 342 391 € | 4 364 389 € | -978 002 € | -18,3 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 906 791 € | 1 715 788 € | -191 003 € | -10,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 906 791 € | 1 715 788 € | -191 003 € | -10,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 855 434 € | 1 681 981 € | -173 453 € | -9,3 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 29 237 € | 21 713 € | -7 524 € | -25,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 22 120 € | 12 094 € | -10 026 € | -45,3 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 3 435 601 € | 2 648 601 € | -786 999 € | -22,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 351 777 € | 322 235 € | -29 542 € | -8,4 % |
| Stocks | 30/36 | 351 777 € | 322 235 € | -29 542 € | -8,4 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 855 121 € | 2 300 519 € | -554 602 € | -19,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 2 834 044 € | 2 281 368 € | -552 676 € | -19,5 % |
| Autres créances | 41 | 21 077 € | 19 151 € | -1 926 € | -9,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 214 206 € | 11 391 € | -202 815 € | -94,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 14 496 € | 14 456 € | -40 € | -0,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 5 342 391 € | 4 364 389 € | -978 002 € | -18,3 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 402 163 € | 500 050 € | +97 887 € | +24,3 % |
| Apport | 10/11 | 20 000 € | 20 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 361 098 € | 463 180 € | +102 082 € | +28,3 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves immunisées | 132 | 1 018 € | 0 € | -1 018 € | -100 % |
| Réserves disponibles | 133 | 360 080 € | 463 180 € | +103 100 € | +28,6 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 15 € | 30 € | +15 € | +100 % |
| Subsides en capital | 15 | 21 049 € | 16 839 € | -4 210 € | -20,0 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 261 € | 0 € | -261 € | -100 % |
| Impôts différés | 168 | 261 € | 0 € | -261 € | -100 % |
| Dettes | 17/49 | 4 939 968 € | 3 864 340 € | -1,1 M € | -21,8 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 672 578 € | 1 593 278 € | -79 300 € | -4,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 672 578 € | 1 593 278 € | -79 300 € | -4,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 262 664 € | 2 139 933 € | -1,1 M € | -34,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 79 300 € | 79 300 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 079 161 € | 1 167 449 € | -911 712 € | -43,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 079 161 € | 1 167 449 € | -911 712 € | -43,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 67 897 € | 45 510 € | -22 387 € | -33,0 % |
| Impôts | 450/3 | 67 897 € | 45 510 € | -22 387 € | -33,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 036 306 € | 847 674 € | -188 632 € | -18,2 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 725 € | 131 129 € | +126 403 € | +2 675 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 255 598 € | 191 215 € | -64 383 € | -25,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 17 512 € | 22 077 € | +4 565 € | +26,1 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | - | = | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 592 208 € | 422 632 € | -169 576 € | -28,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 319 098 € | 209 340 € | -109 758 € | -34,4 % |
| Produits financiers | 75/76B | 4 210 € | 4 318 € | +108 € | +2,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 4 210 € | 4 318 € | +108 € | +2,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 22 792 € | 67 513 € | +44 721 € | +196 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 22 792 € | 67 513 € | +44 721 € | +196 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 300 516 € | 146 146 € | -154 371 € | -51,4 % |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 1 201 € | 261 € | -940 € | -78,3 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 94 491 € | 44 310 € | -50 181 € | -53,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 207 227 € | 102 097 € | -105 130 € | -50,7 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 4 688 € | 1 018 € | -3 670 € | -78,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 211 915 € | 103 115 € | -108 800 € | -51,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 29 octobre 2026 via checked.be.