SQUAREROOT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SQUAREROOT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +29 416 €
hausse de 29 416 € (+66,5 %), de 44 217 € à 73 633 €
surtout Résultat de l'exercice (+32 963 €) et Créances à un an au plus (+23 669 €)
- Créances à un an au plus -23 669 €
baisse de 23 669 € (-20,7 %), de 114 532 € à 90 863 €
dont Créances commerciales : -15 880 €
- Immobilisations corporelles -6 087 €
baisse de 6 087 € (-7,2 %), de 84 887 € à 78 800 €
dont Terrains et constructions : -6 625 €
- Comptes de régularisation (passif) -11 691 €
baisse de 11 691 € (-100 %), de 11 691 € à 0 €
- Réserves +6 429 €
hausse de 6 429 € (+3,5 %), de 185 781 € à 192 211 €
dont Réserves disponibles : +6 429 €
- Dettes commerciales +4 808 €
hausse de 4 808 € (+3 419 %), de 141 € à 4 949 €
- Dettes financières à un an au plus +2 484 €
hausse de 2 484 € (+73,1 %), de 3 397 € à 5 882 €
- Marge brute d'exploitation -17 624 €
baisse de 17 624 € (-24,5 %), de 71 791 € à 54 167 €
- Produits financiers +4 944 €
hausse de 4 944 € (+1 819 %), de 272 € à 5 216 €
- Impôts -2 606 €
baisse de 2 606 € (-17,0 %), de 15 306 € à 12 700 €
- Charges financières -2 227 €
baisse de 2 227 € (-46,1 %), de 4 833 € à 2 606 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 245 685 € | 245 981 € | +296 € | +0,1 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 85 142 € | 79 055 € | -6 087 € | -7,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 84 887 € | 78 800 € | -6 087 € | -7,2 % |
| Terrains et constructions | 22 | 84 003 € | 77 378 € | -6 625 € | -7,9 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 884 € | 1 422 € | +538 € | +60,9 % |
| Immobilisations financières | 28 | 255 € | 255 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 160 543 € | 166 926 € | +6 383 € | +4,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 114 532 € | 90 863 € | -23 669 € | -20,7 % |
| Créances commerciales | 40 | 35 566 € | 19 686 € | -15 880 € | -44,6 % |
| Autres créances | 41 | 78 966 € | 71 177 € | -7 788 € | -9,9 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 44 217 € | 73 633 € | +29 416 € | +66,5 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 794 € | 2 430 € | +635 € | +35,4 % |
| Total du passif | 10/49 | 245 685 € | 245 981 € | +296 € | +0,1 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 204 381 € | 210 811 € | +6 429 € | +3,1 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 185 781 € | 192 211 € | +6 429 € | +3,5 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 185 781 € | 192 211 € | +6 429 € | +3,5 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Provisions et impôts différés | 16 | 18 869 € | 18 869 € | = | 0,0 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 18 869 € | 18 869 € | = | 0,0 % |
| Pensions et obligations similaires | 160 | 18 869 € | 18 869 € | = | 0,0 % |
| Dettes | 17/49 | 22 435 € | 16 301 € | -6 134 € | -27,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 10 743 € | 16 301 € | +5 558 € | +51,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 43 | 3 397 € | 5 882 € | +2 484 € | +73,1 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 3 397 € | 5 882 € | +2 484 € | +73,1 % |
| Dettes commerciales | 44 | 141 € | 4 949 € | +4 808 € | +3 419 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 141 € | 4 949 € | +4 808 € | +3 419 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 205 € | 5 470 € | -1 735 € | -24,1 % |
| Impôts | 450/3 | 7 205 € | 5 470 € | -1 735 € | -24,1 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 11 691 € | 0 € | -11 691 € | -100 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 8 718 € | 8 698 € | -20 € | -0,2 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 066 € | 2 416 € | +351 € | +17,0 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 1 278 € | 0 € | -1 278 € | -100 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 71 791 € | 54 167 € | -17 624 € | -24,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 59 729 € | 43 053 € | -16 676 € | -27,9 % |
| Produits financiers | 75/76B | 272 € | 5 216 € | +4 944 € | +1 819 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 272 € | 5 216 € | +4 944 € | +1 819 % |
| Charges financières | 65/66B | 4 833 € | 2 606 € | -2 227 € | -46,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 833 € | 2 606 € | -2 227 € | -46,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 55 168 € | 45 663 € | -9 505 € | -17,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 15 306 € | 12 700 € | -2 606 € | -17,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 39 861 € | 32 963 € | -6 899 € | -17,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 39 861 € | 32 963 € | -6 899 € | -17,3 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.