SQUARE ONE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SQUARE ONE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +30 624 €
hausse de 30 624 € (+35,0 %), de 87 470 € à 118 094 €
dont Autres créances : +41 498 €
- Immobilisations corporelles -7 356 €
baisse de 7 356 € (-26,0 %), de 28 241 € à 20 885 €
dont Terrains et constructions : -6 860 €
- Valeurs disponibles +6 793 €
hausse de 6 793 € (+3 172 %), de 214 € à 7 008 €
surtout Résultat de l'exercice (+35 916 €) et Amortissements (+7 356 €)
- Réserves +35 916 €
hausse de 35 916 € (+51,7 %), de 69 485 € à 105 401 €
- Dettes à plus d'un an -9 130 €
baisse de 9 130 € (-31,9 %), de 28 614 € à 19 484 €
- Dettes financières à un an au plus +4 987 €
hausse de 4 987 € (+294 %), de 1 696 € à 6 683 €
- Dettes commerciales -2 278 €
baisse de 2 278 € (-71,7 %), de 3 178 € à 900 €
- Marge brute d'exploitation +41 414 €
hausse de 41 414 € (+276 %), de 15 008 € à 56 422 €
- Impôts +12 884 €
hausse de 12 884 € (+328 %), de 3 925 € à 16 809 €
- Produits financiers +3 947 €
hausse de 3 947 € (+565 %), de 698 € à 4 645 €
- Charges financières -3 221 €
baisse de 3 221 € (-93,4 %), de 3 450 € à 229 €
- Autres charges d'exploitation -1 261 €
baisse de 1 261 € (-62,5 %), de 2 018 € à 757 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 118 576 € | 149 143 € | +30 567 € | +25,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 28 241 € | 20 885 € | -7 356 € | -26,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 28 241 € | 20 885 € | -7 356 € | -26,0 % |
| Terrains et constructions | 22 | 26 898 € | 20 037 € | -6 860 € | -25,5 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 1 343 € | 848 € | -496 € | -36,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 90 335 € | 128 258 € | +37 923 € | +42,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 87 470 € | 118 094 € | +30 624 € | +35,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 19 874 € | 9 000 € | -10 874 € | -54,7 % |
| Autres créances | 41 | 67 596 € | 109 094 € | +41 498 € | +61,4 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 214 € | 7 008 € | +6 793 € | +3 172 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 650 € | 3 156 € | +506 € | +19,1 % |
| Total du passif | 10/49 | 118 576 € | 149 143 € | +30 567 € | +25,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 75 685 € | 111 601 € | +35 916 € | +47,5 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 69 485 € | 105 401 € | +35 916 € | +51,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 69 485 € | 105 401 € | +35 916 € | +51,7 % |
| Dettes | 17/49 | 42 891 € | 37 541 € | -5 349 € | -12,5 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 28 614 € | 19 484 € | -9 130 € | -31,9 % |
| Dettes financières | 170/4 | 28 614 € | 19 484 € | -9 130 € | -31,9 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 14 276 € | 17 987 € | +3 711 € | +26,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 6 240 € | 6 595 € | +356 € | +5,7 % |
| Dettes financières | 43 | 1 696 € | 6 683 € | +4 987 € | +294 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 1 696 € | 6 683 € | +4 987 € | +294 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 178 € | 900 € | -2 278 € | -71,7 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 178 € | 900 € | -2 278 € | -71,7 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 3 163 € | 3 809 € | +646 € | +20,4 % |
| Impôts | 450/3 | 3 163 € | 3 809 € | +646 € | +20,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | - | 70 € | +70 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 7 004 € | 7 356 € | +352 € | +5,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 018 € | 757 € | -1 261 € | -62,5 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 15 008 € | 56 422 € | +41 414 € | +276 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 5 987 € | 48 310 € | +42 323 € | +707 % |
| Produits financiers | 75/76B | 698 € | 4 645 € | +3 947 € | +565 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 698 € | 4 645 € | +3 947 € | +565 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 450 € | 229 € | -3 221 € | -93,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 450 € | 229 € | -3 221 € | -93,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 3 235 € | 52 726 € | +49 491 € | +1 530 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 3 925 € | 16 809 € | +12 884 € | +328 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -690 € | 35 916 € | +36 607 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -690 € | 35 916 € | +36 607 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 26 octobre 2026 via checked.be.