SOFYDOC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SOFYDOC
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +178 436 €
hausse de 178 436 € (+61,3 %), de 290 853 € à 469 289 €
- Valeurs disponibles +22 332 €
hausse de 22 332 € (+8,4 %), de 264 517 € à 286 849 €
surtout Résultat de l'exercice (+116 326 €) et Provisions (+39 808 €)
- Immobilisations corporelles -17 810 €
baisse de 17 810 € (-3,9 %), de 453 387 € à 435 578 €
- Comptes de régularisation (actif) -15 457 €
baisse de 15 457 € (-28,5 %), de 54 167 € à 38 710 €
- Réserves +116 326 €
hausse de 116 326 € (+16,7 %), de 698 606 € à 814 932 €
- Provisions +39 808 €
hausse de 39 808 € (+76,9 %), de 51 773 € à 91 581 €
- Autres dettes +12 534 €
hausse de 12 534 € (+9,3 %), de 134 863 € à 147 397 €
- Provisions +45 747 €
hausse de 45 747 €, de -5 939 € à 39 808 €
- Marge brute d'exploitation +32 215 €
hausse de 32 215 € (+14,0 %), de 230 444 € à 262 659 €
- Produits financiers +25 735 €
hausse de 25 735 € (+4 458 %), de 577 € à 26 312 €
dont Produits financiers non récurrents : +17 718 €
- Impôts +22 402 €
hausse de 22 402 € (+56,8 %), de 39 436 € à 61 837 €
- Charges financières -13 995 €
baisse de 13 995 € (-20,1 %), de 69 754 € à 55 759 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 066 609 € | 1 239 800 € | +173 191 € | +16,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 453 387 € | 435 578 € | -17 810 € | -3,9 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | 0 € | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 453 387 € | 435 578 € | -17 810 € | -3,9 % |
| Terrains et constructions | 22 | 426 401 € | 418 317 € | -8 084 € | -1,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 9 849 € | 7 807 € | -2 042 € | -20,7 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 6 282 € | 0 € | -6 282 € | -100 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 10 856 € | 9 454 € | -1 402 € | -12,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 613 222 € | 804 222 € | +191 000 € | +31,1 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 3 685 € | 9 374 € | +5 689 € | +154 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 685 € | 9 374 € | +5 689 € | +154 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 290 853 € | 469 289 € | +178 436 € | +61,3 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 264 517 € | 286 849 € | +22 332 € | +8,4 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 54 167 € | 38 710 € | -15 457 € | -28,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 066 609 € | 1 239 800 € | +173 191 € | +16,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 698 606 € | 814 932 € | +116 326 € | +16,7 % |
| Réserves | 13 | 698 606 € | 814 932 € | +116 326 € | +16,7 % |
| Réserves disponibles | 133 | 698 606 € | 814 932 € | +116 326 € | +16,7 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 51 773 € | 91 581 € | +39 808 € | +76,9 % |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 51 773 € | 91 581 € | +39 808 € | +76,9 % |
| Charges fiscales | 161 | 51 773 € | 91 581 € | +39 808 € | +76,9 % |
| Dettes | 17/49 | 316 230 € | 333 287 € | +17 057 € | +5,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 153 626 € | 153 626 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 178/9 | 153 626 € | 153 626 € | = | 0,0 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 158 100 € | 175 157 € | +17 057 € | +10,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 2 074 € | 1 600 € | -474 € | -22,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 074 € | 1 600 € | -474 € | -22,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 21 163 € | 26 159 € | +4 996 € | +23,6 % |
| Impôts | 450/3 | 21 163 € | 26 159 € | +4 996 € | +23,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 134 863 € | 147 397 € | +12 534 € | +9,3 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 504 € | 4 504 € | = | 0,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 25 320 € | 11 528 € | -13 792 € | -54,5 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) | 635/8 | -5 939 € | 39 808 € | +45 747 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 962 € | 3 713 € | -250 € | -6,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 230 444 € | 262 659 € | +32 215 € | +14,0 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 207 100 € | 207 610 € | +510 € | +0,2 % |
| Produits financiers | 75/76B | 577 € | 26 312 € | +25 735 € | +4 458 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 577 € | 8 593 € | +8 016 € | +1 389 % |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 17 718 € | +17 718 € | |
| Charges financières | 65/66B | 69 754 € | 55 759 € | -13 995 € | -20,1 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 69 754 € | 55 759 € | -13 995 € | -20,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 137 923 € | 178 163 € | +40 240 € | +29,2 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 39 436 € | 61 837 € | +22 402 € | +56,8 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 98 488 € | 116 326 € | +17 838 € | +18,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 98 488 € | 116 326 € | +17 838 € | +18,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 14 octobre 2026 via checked.be.