SOFRA HATICE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SOFRA HATICE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +42 236 €
hausse de 42 236 € (+87,2 %), de 48 460 € à 90 696 €
dont Autres créances : +40 564 €
- Immobilisations incorporelles -16 000 €
baisse de 16 000 € (-67,6 %), de 23 671 € à 7 671 €
- Immobilisations corporelles -7 169 €
baisse de 7 169 € (-47,8 %), de 14 996 € à 7 828 €
dont Mobilier et matériel roulant : -6 549 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +20 501 €
hausse de 20 501 € (+43,0 %), de 47 632 € à 68 133 €
dont Impôts : +13 532 €
- Dettes commerciales +16 393 €
hausse de 16 393 € (+90,1 %), de 18 189 € à 34 582 €
- Autres dettes -10 963 €
plus mentionné en 2025 (était 10 963 €)
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -7 869 €
plus mentionné en 2025 (était 7 869 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +6 420 €
hausse de 6 420 € (+96,4 %), de 6 658 € à 13 079 €
- Marge brute d'exploitation -41 660 €
baisse de 41 660 € (-26,7 %), de 156 141 € à 114 482 €
- Amortissements -2 195 €
baisse de 2 195 € (-8,7 %), de 25 364 € à 23 169 €
- Impôts +1 592 €
hausse de 1 592 € (+115 %), de 1 380 € à 2 972 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 99 340 € | 118 049 € | +18 709 € | +18,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 47 818 € | 24 649 € | -23 169 € | -48,5 % |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 23 671 € | 7 671 € | -16 000 € | -67,6 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 14 996 € | 7 828 € | -7 169 € | -47,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 13 518 € | 6 970 € | -6 549 € | -48,4 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 1 478 € | 858 € | -620 € | -42,0 % |
| Immobilisations financières | 28 | 9 150 € | 9 150 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 51 522 € | 93 400 € | +41 877 € | +81,3 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 48 460 € | 90 696 € | +42 236 € | +87,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 3 660 € | 5 332 € | +1 672 € | +45,7 % |
| Autres créances | 41 | 44 800 € | 85 363 € | +40 564 € | +90,5 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 2 938 € | 2 548 € | -390 € | -13,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 125 € | 157 € | +32 € | +25,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 99 340 € | 118 049 € | +18 709 € | +18,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 8 658 € | 15 079 € | +6 420 € | +74,2 % |
| Apport | 10/11 | 2 000 € | 2 000 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 6 658 € | 13 079 € | +6 420 € | +96,4 % |
| Dettes | 17/49 | 90 682 € | 102 970 € | +12 288 € | +13,6 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 2 016 € | - | -2 016 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 2 016 € | - | -2 016 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 84 908 € | 102 970 € | +18 062 € | +21,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 7 869 € | - | -7 869 € | |
| Dettes commerciales | 44 | 18 189 € | 34 582 € | +16 393 € | +90,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 18 189 € | 34 582 € | +16 393 € | +90,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 255 € | 255 € | = | 0,0 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 47 632 € | 68 133 € | +20 501 € | +43,0 % |
| Impôts | 450/3 | 21 795 € | 35 327 € | +13 532 € | +62,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 25 837 € | 32 806 € | +6 969 € | +27,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 10 963 € | - | -10 963 € | |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 3 757 € | - | -3 757 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 80 444 € | 79 526 € | -918 € | -1,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 25 364 € | 23 169 € | -2 195 € | -8,7 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 916 € | 1 683 € | -233 € | -12,2 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 156 141 € | 114 482 € | -41 660 € | -26,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 48 418 € | 10 104 € | -38 314 € | -79,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | - | -0 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | - | -0 € | |
| Charges financières | 65/66B | 1 154 € | 712 € | -442 € | -38,3 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 154 € | 712 € | -442 € | -38,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 47 264 € | 9 393 € | -37 872 € | -80,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 380 € | 2 972 € | +1 592 € | +115 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 45 884 € | 6 420 € | -39 464 € | -86,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 45 884 € | 6 420 € | -39 464 € | -86,0 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.