SOFRA CONCEPT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SOFRA CONCEPT
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -17 292 €
baisse de 17 292 € (-49,0 %), de 35 264 € à 17 972 €
surtout Autres dettes (-16 231 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-5 444 €)
- Créances à un an au plus +4 636 €
hausse de 4 636 € (+210 %), de 2 203 € à 6 839 €
dont Créances commerciales : +5 327 €
- Stocks et commandes +4 124 €
hausse de 4 124 € (+516 %), de 800 € à 4 924 €
- Immobilisations corporelles -987 €
baisse de 987 € (-26,1 %), de 3 774 € à 2 788 €
- Autres dettes -16 231 €
baisse de 16 231 € (-98,5 %), de 16 471 € à 240 €
- Dettes commerciales +9 059 €
hausse de 9 059 € (+92,1 %), de 9 835 € à 18 894 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -5 444 €
baisse de 5 444 € (-75,5 %), de 7 208 € à 1 765 €
dont Rémunérations et charges sociales : -3 669 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +3 302 €
hausse de 3 302 € (+593 %), de 557 € à 3 858 €
- Marge brute d'exploitation -16 730 €
baisse de 16 730 € (-68,8 %), de 24 316 € à 7 586 €
- Frais de personnel -4 635 €
plus mentionné en 2025 (était 4 635 €)
- Impôts +1 396 €
hausse de 1 396 € (+758 %), de 184 € à 1 580 €
- Charges financières -955 €
baisse de 955 € (-35,7 %), de 2 673 € à 1 718 €
dont Charges financières : -1 055 €
- Autres charges d'exploitation -733 €
plus mentionné en 2025 (était 733 €)
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 42 041 € | 32 727 € | -9 315 € | -22,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 774 € | 2 788 € | -987 € | -26,1 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 774 € | 2 788 € | -987 € | -26,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 774 € | 2 788 € | -987 € | -26,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 38 267 € | 29 939 € | -8 328 € | -21,8 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 800 € | 4 924 € | +4 124 € | +516 % |
| Stocks | 30/36 | 800 € | 4 924 € | +4 124 € | +516 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 2 203 € | 6 839 € | +4 636 € | +210 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 313 € | 6 641 € | +5 327 € | +406 % |
| Autres créances | 41 | 889 € | 198 € | -691 € | -77,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 35 264 € | 17 972 € | -17 292 € | -49,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 204 € | +204 € | |
| Total du passif | 10/49 | 42 041 € | 32 727 € | -9 315 € | -22,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 8 526 € | 11 828 € | +3 302 € | +38,7 % |
| Apport | 10/11 | 7 970 € | 7 970 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 557 € | 3 858 € | +3 302 € | +593 % |
| Dettes | 17/49 | 33 515 € | 20 899 € | -12 616 € | -37,6 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 33 515 € | 20 899 € | -12 616 € | -37,6 % |
| Dettes commerciales | 44 | 9 835 € | 18 894 € | +9 059 € | +92,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 9 835 € | 18 894 € | +9 059 € | +92,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 208 € | 1 765 € | -5 444 € | -75,5 % |
| Impôts | 450/3 | 3 540 € | 1 765 € | -1 775 € | -50,1 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 3 669 € | - | -3 669 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 16 471 € | 240 € | -16 231 € | -98,5 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 4 635 € | - | -4 635 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 987 € | 987 € | = | 0,0 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 733 € | - | -733 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 24 316 € | 7 586 € | -16 730 € | -68,8 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 17 962 € | 6 600 € | -11 362 € | -63,3 % |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | - | -0 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | - | -0 € | |
| Charges financières | 65/66B | 2 673 € | 1 718 € | -955 € | -35,7 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 673 € | 1 618 € | -1 055 € | -39,5 % |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 100 € | +100 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 15 289 € | 4 882 € | -10 407 € | -68,1 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 184 € | 1 580 € | +1 396 € | +758 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 15 105 € | 3 302 € | -11 803 € | -78,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 15 105 € | 3 302 € | -11 803 € | -78,1 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 16 octobre 2026 via checked.be.