SOFIMO ROESELARE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SOFIMO ROESELARE
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -135 000 €
baisse de 135 000 € (-51,9 %), de 260 000 € à 125 000 €
- Valeurs disponibles +98 543 €
hausse de 98 543 € (+34,7 %), de 283 672 € à 382 215 €
surtout Stocks et commandes (+135 000 €) et Comptes de régularisation (passif) (+42 261 €)
- Créances à un an au plus +43 148 €
hausse de 43 148 € (+26,4 %), de 163 183 € à 206 331 €
dont Créances commerciales : +43 115 €
- Comptes de régularisation (passif) +42 261 €
hausse de 42 261 € (+22,8 %), de 185 610 € à 227 872 €
- Dettes commerciales -33 801 €
baisse de 33 801 € (-34,1 %), de 98 998 € à 65 198 €
- Acomptes reçus +22 295 €
hausse de 22 295 € (+101 %), de 22 116 € à 44 411 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -13 760 €
baisse de 13 760 € (-63,9 %), de 21 524 € à 7 764 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -13 364 €
baisse de 13 364 € (-16,3 %), de 81 872 € à 68 508 €
dont Rémunérations et charges sociales : -31 397 €
- Marge brute d'exploitation +45 230 €
hausse de 45 230 € (+10,7 %), de 422 084 € à 467 314 €
- Amortissements -17 152 €
baisse de 17 152 € (-42,8 %), de 40 038 € à 22 885 €
- Frais de personnel -5 275 €
baisse de 5 275 € (-1,2 %), de 425 593 € à 420 318 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 734 867 € | 738 949 € | +4 082 € | +0,6 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 27 762 € | 21 693 € | -6 069 € | -21,9 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 27 762 € | 21 693 € | -6 069 € | -21,9 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 6 927 € | 4 203 € | -2 724 € | -39,3 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 20 835 € | 17 490 € | -3 345 € | -16,1 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 707 105 € | 717 256 € | +10 151 € | +1,4 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 260 000 € | 125 000 € | -135 000 € | -51,9 % |
| Stocks | 30/36 | 260 000 € | 125 000 € | -135 000 € | -51,9 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 163 183 € | 206 331 € | +43 148 € | +26,4 % |
| Créances commerciales | 40 | 159 954 € | 203 069 € | +43 115 € | +27,0 % |
| Autres créances | 41 | 3 229 € | 3 262 € | +33 € | +1,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 283 672 € | 382 215 € | +98 543 € | +34,7 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 250 € | 3 710 € | +3 460 € | +1 384 % |
| Total du passif | 10/49 | 734 867 € | 738 949 € | +4 082 € | +0,6 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 228 224 € | 238 832 € | +10 608 € | +4,6 % |
| Apport | 10/11 | 23 242 € | 23 242 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 291 573 € | 291 573 € | = | 0,0 % |
| Réserves disponibles | 133 | 291 573 € | 291 573 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -86 591 € | -75 983 € | +10 608 € | +12,3 % |
| Dettes | 17/49 | 506 642 € | 500 117 € | -6 525 € | -1,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 7 764 € | - | -7 764 € | |
| Dettes financières | 170/4 | 7 764 € | - | -7 764 € | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 313 268 € | 272 245 € | -41 023 € | -13,1 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 21 524 € | 7 764 € | -13 760 € | -63,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 98 998 € | 65 198 € | -33 801 € | -34,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 98 998 € | 65 198 € | -33 801 € | -34,1 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 22 116 € | 44 411 € | +22 295 € | +101 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 81 872 € | 68 508 € | -13 364 € | -16,3 % |
| Impôts | 450/3 | - | 18 033 € | +18 033 € | |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 81 872 € | 50 475 € | -31 397 € | -38,3 % |
| Autres dettes | 47/48 | 88 757 € | 86 365 € | -2 393 € | -2,7 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 185 610 € | 227 872 € | +42 261 € | +22,8 % |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 66 520 € | 7 720 € | -58 800 € | -88,4 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 425 593 € | 420 318 € | -5 275 € | -1,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 40 038 € | 22 885 € | -17 152 € | -42,8 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 14 091 € | 12 084 € | -2 007 € | -14,2 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 25 263 € | - | -25 263 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 422 084 € | 467 314 € | +45 230 € | +10,7 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -82 900 € | 12 028 € | +94 928 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 2 380 € | 2 893 € | +512 € | +21,5 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 2 380 € | 2 893 € | +512 € | +21,5 % |
| Charges financières | 65/66B | 3 846 € | 3 173 € | -673 € | -17,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 3 846 € | 3 173 € | -673 € | -17,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -84 366 € | 11 747 € | +96 112 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 137 € | 1 139 € | +2 € | +0,2 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -85 503 € | 10 608 € | +96 110 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -85 503 € | 10 608 € | +96 110 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.