SOCO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SOCO
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -300 000 €
baisse de 300 000 € (-100 %), de 300 000 € à 0 €
- Valeurs disponibles +258 336 €
hausse de 258 336 € (+456 %), de 56 672 € à 315 008 €
surtout Placements de trésorerie (+300 000 €) et Résultat de l'exercice (+38 309 €)
- Créances à un an au plus +108 816 €
hausse de 108 816 € (+38,2 %), de 285 161 € à 393 977 €
dont Créances commerciales : +80 628 €
- Immobilisations corporelles -17 817 €
baisse de 17 817 € (-68,1 %), de 26 182 € à 8 365 €
- Réserves +38 300 €
hausse de 38 300 € (+2,7 %), de 1,4 M € à 1,5 M €
dont Réserves disponibles : +38 300 €
- Provisions +36 750 €
hausse de 36 750 €, de -36 750 € à 0 €
- Impôts -10 990 €
baisse de 10 990 € (-41,4 %), de 26 576 € à 15 586 €
- Produits financiers -4 913 €
baisse de 4 913 € (-26,0 %), de 18 933 € à 14 020 €
- Amortissements -617 €
baisse de 617 € (-3,3 %), de 18 434 € à 17 817 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 452 594 € | 1 496 712 € | +44 118 € | +3,0 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 421 950 € | 404 133 € | -17 817 € | -4,2 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 26 182 € | 8 365 € | -17 817 € | -68,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 26 182 € | 8 365 € | -17 817 € | -68,1 % |
| Immobilisations financières | 28 | 395 768 € | 395 768 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 030 644 € | 1 092 580 € | +61 935 € | +6,0 % |
| Créances à plus d'un an | 29 | 375 000 € | 375 000 € | = | 0,0 % |
| Autres créances | 291 | 375 000 € | 375 000 € | = | 0,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 285 161 € | 393 977 € | +108 816 € | +38,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 156 603 € | 237 231 € | +80 628 € | +51,5 % |
| Autres créances | 41 | 128 558 € | 156 746 € | +28 188 € | +21,9 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 300 000 € | 0 € | -300 000 € | -100 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 56 672 € | 315 008 € | +258 336 € | +456 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 13 812 € | 8 595 € | -5 217 € | -37,8 % |
| Total du passif | 10/49 | 1 452 594 € | 1 496 712 € | +44 118 € | +3,0 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 446 003 € | 1 484 312 € | +38 309 € | +2,6 % |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 439 194 € | 1 477 494 € | +38 300 € | +2,7 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 1 439 194 € | 1 477 494 € | +38 300 € | +2,7 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 609 € | 619 € | +9 € | +1,5 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 0 € | - | = | |
| Provisions pour risques et charges | 160/5 | 0 € | - | = | |
| Pensions et obligations similaires | 160 | 0 € | - | = | |
| Dettes | 17/49 | 6 591 € | 12 400 € | +5 809 € | +88,1 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 6 531 € | 12 273 € | +5 742 € | +87,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 1 881 € | 530 € | -1 352 € | -71,8 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 881 € | 530 € | -1 352 € | -71,8 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 650 € | 11 743 € | +7 093 € | +153 % |
| Impôts | 450/3 | 4 650 € | 11 743 € | +7 093 € | +153 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 60 € | 127 € | +67 € | +112 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 18 434 € | 17 817 € | -617 € | -3,3 % |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) | 635/8 | -36 750 € | 0 € | +36 750 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 331 € | 2 020 € | -311 € | -13,3 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 60 392 € | 60 258 € | -134 € | -0,2 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 76 377 € | 40 420 € | -35 957 € | -47,1 % |
| Produits financiers | 75/76B | 18 933 € | 14 020 € | -4 913 € | -26,0 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 18 933 € | 14 020 € | -4 913 € | -26,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 1 008 € | 545 € | -463 € | -46,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 008 € | 545 € | -463 € | -46,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 94 301 € | 53 895 € | -40 406 € | -42,8 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 26 576 € | 15 586 € | -10 990 € | -41,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 67 725 € | 38 309 € | -29 416 € | -43,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 67 725 € | 38 309 € | -29 416 € | -43,4 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.