SETTLEMENTS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SETTLEMENTS
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -3,4 M €
baisse de 3,4 M € (-15,9 %), de 21,3 M € à 17,9 M €
dont Autres créances : -3,0 M €
- Valeurs disponibles +1,5 M €
hausse de 1,5 M € (+104 %), de 1,5 M € à 3,0 M €
surtout Résultat de l'exercice (+4,5 M €) et Créances à un an au plus (+3,4 M €)
- Comptes de régularisation (actif) +585 085 €
hausse de 585 085 € (+90,7 %), de 645 359 € à 1,2 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -8,4 M €
baisse de 8,4 M € (-97,5 %), de 8,6 M € à 211 050 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +4,5 M €
hausse de 4,5 M € (+1,8 %), de -251,1 M € à -246,6 M €
- Dettes commerciales +2,6 M €
hausse de 2,6 M € (+3 375 %), de 76 512 € à 2,7 M €
- Impôts -8,6 M €
baisse de 8,6 M €, de 179 916 € à -8,4 M €
- Marge brute d'exploitation -3,8 M €
baisse de 3,8 M € (-504 %), de -762 036 € à -4,6 M €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 23 458 973 € | 22 171 068 € | -1,3 M € | -5,5 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 23 458 973 € | 22 171 068 € | -1,3 M € | -5,5 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 21 349 371 € | 17 947 998 € | -3,4 M € | -15,9 % |
| Créances commerciales | 40 | 450 000 € | 0 € | -450 000 € | -100 % |
| Autres créances | 41 | 20 899 371 € | 17 947 998 € | -3,0 M € | -14,1 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 1 464 242 € | 2 992 626 € | +1,5 M € | +104 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 645 359 € | 1 230 444 € | +585 085 € | +90,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 23 458 973 € | 22 171 068 € | -1,3 M € | -5,5 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 14 806 657 € | 19 301 347 € | +4,5 M € | +30,4 % |
| Apport | 10/11 | 265 863 880 € | 265 863 880 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 220 321 512 € | 220 321 512 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 220 321 512 € | 220 321 512 € | = | 0,0 % |
| En dehors du capital | 11 | 45 542 368 € | 45 542 368 € | = | 0,0 % |
| Primes d'émission | 1100/10 | 45 542 368 € | 45 542 368 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -251 057 223 € | -246 562 533 € | +4,5 M € | +1,8 % |
| Dettes | 17/49 | 8 652 316 € | 2 869 721 € | -5,8 M € | -66,8 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 8 652 316 € | 2 869 721 € | -5,8 M € | -66,8 % |
| Dettes commerciales | 44 | 76 512 € | 2 658 671 € | +2,6 M € | +3 375 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 76 512 € | 2 658 671 € | +2,6 M € | +3 375 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 8 573 855 € | 211 050 € | -8,4 M € | -97,5 % |
| Impôts | 450/3 | 8 573 855 € | 211 050 € | -8,4 M € | -97,5 % |
| Autres dettes | 47/48 | 1 949 € | 0 € | -1 949 € | -100 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 127 € | 998 € | -1 129 € | -53,1 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -762 036 € | -4 601 185 € | -3,8 M € | -504 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -764 163 € | -4 602 183 € | -3,8 M € | -502 % |
| Produits financiers | 75/76B | 624 918 € | 665 958 € | +41 040 € | +6,6 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 624 918 € | 665 958 € | +41 040 € | +6,6 % |
| Charges financières | 65/66B | 12 780 € | 7 490 € | -5 290 € | -41,4 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 12 780 € | 7 490 € | -5 290 € | -41,4 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -152 025 € | -3 943 715 € | -3,8 M € | -2 494 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 179 916 € | -8 438 405 € | -8,6 M € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -331 940 € | 4 494 690 € | +4,8 M € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -331 940 € | 4 494 690 € | +4,8 M € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 30 octobre 2026 via checked.be.