Settle : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Settle
Principaux mouvements
- Stocks et commandes -11 689 €
baisse de 11 689 € (-2,0 %), de 572 097 € à 560 408 €
- Créances à un an au plus -9 658 €
baisse de 9 658 € (-27,2 %), de 35 449 € à 25 791 €
dont Créances commerciales : -9 220 €
- Valeurs disponibles -8 977 €
baisse de 8 977 € (-68,2 %), de 13 170 € à 4 193 €
surtout Autres dettes (-25 298 €) et Résultat de l'exercice (-17 790 €)
- Autres dettes -25 298 €
baisse de 25 298 € (-5,0 %), de 506 591 € à 481 293 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -17 790 €
baisse de 17 790 € (-65,0 %), de 27 379 € à 9 589 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +8 976 €
nouveau en 2025 : 8 976 €
- Marge brute d'exploitation -157 858 €
baisse de 157 858 € (-95,5 %), de 165 278 € à 7 420 €
- Charges financières -20 528 €
baisse de 20 528 € (-48,0 %), de 42 765 € à 22 238 €
- Réductions de valeur -13 600 €
baisse de 13 600 € (-90,1 %), de 15 100 € à 1 500 €
- Autres charges d'exploitation -1 775 €
baisse de 1 775 € (-54,7 %), de 3 248 € à 1 473 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 621 704 € | 591 136 € | -30 569 € | -4,9 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 621 704 € | 591 136 € | -30 569 € | -4,9 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 572 097 € | 560 408 € | -11 689 € | -2,0 % |
| Stocks | 30/36 | 572 097 € | 560 408 € | -11 689 € | -2,0 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 35 449 € | 25 791 € | -9 658 € | -27,2 % |
| Créances commerciales | 40 | 34 961 € | 25 740 € | -9 220 € | -26,4 % |
| Autres créances | 41 | 488 € | 50 € | -438 € | -89,7 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 13 170 € | 4 193 € | -8 977 € | -68,2 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 988 € | 744 € | -244 € | -24,7 % |
| Total du passif | 10/49 | 621 704 € | 591 136 € | -30 569 € | -4,9 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 47 839 € | 30 049 € | -17 790 € | -37,2 % |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 27 379 € | 9 589 € | -17 790 € | -65,0 % |
| Dettes | 17/49 | 573 865 € | 561 087 € | -12 778 € | -2,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 562 644 € | 546 281 € | -16 363 € | -2,9 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 56 053 € | 56 012 € | -41 € | -0,1 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 56 053 € | 56 012 € | -41 € | -0,1 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | - | 8 976 € | +8 976 € | |
| Impôts | 450/3 | - | 8 976 € | +8 976 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 506 591 € | 481 293 € | -25 298 € | -5,0 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 11 222 € | 14 807 € | +3 585 € | +31,9 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 0 € | - | = | |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 15 100 € | 1 500 € | -13 600 € | -90,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 3 248 € | 1 473 € | -1 775 € | -54,7 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 165 278 € | 7 420 € | -157 858 € | -95,5 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 146 930 € | 4 447 € | -142 483 € | -97,0 % |
| Charges financières | 65/66B | 42 765 € | 22 238 € | -20 528 € | -48,0 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 42 765 € | 22 238 € | -20 528 € | -48,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 104 165 € | -17 790 € | -121 955 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 104 165 € | -17 790 € | -121 955 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 104 165 € | -17 790 € | -121 955 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 18 octobre 2026 via checked.be.